污水处理及管网维护ppp项目绩效评价报告.docx

污水处理及管网维护PPP项目绩效评价报告一、项目概况（一）项目基本概况本项目为持续型项目。为促进凤凰县的建设，盘活凤凰县现有存量资产，避免资产沉淀现象，发挥存量资产最大的社会和经济效益，凤凰县人民政府决定采用PPP模式转让、运营和移交凤凰县污水处理及管网维护项目（存量）。本项目内容为官庄污水处理厂、廖家桥污水处理厂和老家寨、早岗、舒家塘、山江四个村镇污水处理站及相关配套管网的特许经营权。本项目具体运作方式为TOT（转让-运营-移交）,凤凰县住房和城乡建设局在凤凰县人民政府的授权下，作为项目甲方，于2018年12月30日与北京首创股份有限公司签订凤凰县污水处理及管网维护PPP项目（存量）项目合同，根据合同规定，北京首创独资成立项目公司即凤凰首创污水处理有限责任公司，继承PPP项目合同全部权利、义务和责任。官庄污水处理厂负责处理新城片区、城北片区、红旗片区、老城片区、棉寨及其下游片区的污水，现状平均日进水量为2.5xl04m3d,最高日进水量为2.8xl04m3d,尾水水质执行城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）一级A标准。廖家桥污水处理厂负责处理廖家桥镇内城市居民生活污水和部分由工业企业处理达到污水排入城镇下水道水质标准（GB/T31962-2015）及相关行业标准的工业污水，尾水水质执行城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）一级A标准。凤凰县古城区采用截流式合流制，其他各片区（新城片区、城北片区、棉寨片区、红旗片区、廖家桥片区）采用雨污完全分流的排水体制。古城区的污水进入沿沱江和沿小溪河敷设的截污干管，截污干管上设置溢流井，当流量超过截污干管的过水能力时，多余的水排入沱江。红旗片区的污水管道接入沿小溪河敷设的污水干管，廖家桥片区的污水管网依地势接入沿饮马江敷设的截污干管，新城片区的污水管网自流接入沿凤大路和富贵路敷设的污水主干管，其他各片区的污水管道均自流进入沿沱江两岸的截污干管。己建成截污主干管约56.65公里。（二）项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况1、项目绩效总目标完成凤凰县污水达标处理。2、项目年度预算绩效目标确保2022年污水排污顺利进行。3、项目年度预算绩效目标分解指标经济成本指标：资金安排4985.045万元、5063.43万元，成本节约率为0。数量指标：年污水处理量1277.5万吨；管网维护56.65公里；第三年运营调整结算金额400万元；四个乡镇污水处理站运维费50万元。质量指标：污水处理率100%。时效指标：工程竣工及时率100%;运营时长2022年全年。效益指标：保障项目正常运转；改善人居环境。满意度指标：群众满意度90%.二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金预算及到位情况本项目属于持续型项目，2022年度预算资金4985.05万元，到位资金2390.37万元，全部为污水处理费和管网维护费。资金到位率47.95%（资金到位率计算以预算批复为基础）。（二）项目资金使用情况经核查，项目到位资金2390.37万元已全部支付给凤凰首创污水处理有限责任公司，全部用于支付2021年411月污水处理服务和管网维护费用，到位资金执行率100%。2021年12月及2022年全年污水处理服务费用未拨付。（三）项目资金管理情况凤凰县住房和城乡建设局制定有专项资金使用管理制度，对项目资金进行专项核算；根据提供的资金到账、支出的相关凭证和账册，每一笔资金的拨付凭证及票据，都按管理制度的要求坚持经办人、证明人、财务审核、领导审批多级签字。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况本项目主管部门为凤凰县住房和城乡建设局，项目实施部门为凤凰首创污水处理有限责任公司。本项目内容为官庄污水处理厂、廖家桥污水处理厂和老家寨、早岗、舒家塘、山江四个村镇污水处理站及相关配套管网的特许经营权。具体运作方式为ToT（转让-运营-移交）,凤凰县住房和城乡建设局在凤凰县人民政府的授权下，作为项目甲方，于2018年12月30日与北京首创股份有限公司签订凤凰县污水处理及管网维护PPP项目（存量）项目合同，根据合同规定，北京首创独资成立项目公司即凤凰首创污水处理有限责任公司，继承PPP项目合同全部权利、义务和责任。项目公司与吉首市创宁市政设施管理有限责任公司签订管网维护委托管理协议书，委托吉首创宁市政负责维护管理总长约56.65公里的截污主干管，并在协议书中标明了相关考核要求。（二）项目管理情况根据凤凰县污水处理及管网维护PPP项目（存量）项目合同以及凤凰县住房和城乡建设局专项资金使用管理制度等相关要求,凤凰首创污水处理有限责任公司制定有规范化运营管理手册，内容包括各类管理制度、技术规程、管网维护等。按照手册要求，各污水处理厂（站）每日填报运行记表，按月报送月报至主管部门，按月出具水质检测报告。主管部门及其他监管部门不定时对污水处理厂（站）进行检查并形成现场监察（检查）记录存档。根据管网维护委托管理协议书，吉首创宁市政定期巡视、维护截污主干管，维护记录形成台账并附有影像资料，按月报送至凤凰首创污水处理有限责任公司存档。四、项目绩效情况（一）绩效指标完成情况二级指标三级指标指标值实际完成指标值偏差情况及分析质量指标污水处理率100%97.15%廖家桥污水处理厂处理率偏低经济成本指标成本节约率00资金安排4985.045万元2390.37万元预算批复4985.05万元，到位2390.37万元5063.43万元2390.37万元预算批复4985.045万元，到位2390.37万元数量指标年污水处理量1277.5万吨进水总量999.3万吨，处理总量970.84万吨廖家桥基础进水量未达到负荷标准管网维护56.65公里56.65公里第三年运营调整结算金额400万元0到位资金全部为污水处理费和管网维护费四个乡镇污水处理站运维费50万元0到位资金全部为污水处理费和管网维护费时效指标工程竣工及时率100%0指标设置错误运营时长2022年全年2022年全年服务对象满意度指标群众满意度>90%96%生态效益指标改善人居环境改善人居环境改善人居环境社会效益指标保障项目正常运转有效保障维护城镇市容从上述比较表上可以看出，污水处理率基本达到了目标值，与目标值的偏差不大；资金安排描述不明确，与预算批复不符；资金到位差额较大。（二）项目绩效目标完成情况分析1、项目的经济性分析本项目2022年预算资金4985.05万元，根据凤凰县污水处理及管网维护PPP项目（存量）项目合同内容规定，年度预算测算如下序号项目单价处理量/公里数总金额（万元）备注1官庄污水厂3.4元/吨污水365*2.5=912.5万吨3,102.50依照合同基本水量为2.5万吨/天2廖家桥污水F3.93元/吨污水365*1=365万吨1,434.45依照合同基本水量为1万吨/天3管网维护费L35万元/公里/年56.65公里76.484四个乡镇运维费/50.00早岗、舒家塘、老家寨、山江5第三年运营调整结算金额/400.00合计5,063,43项目绩效申报时将管网维护费计算在内，但年初预算申报时，管网维护费漏报，项目成本预算准确率4985.05÷5063.43=98.45%除去管网维护费外年度预算总金额4986.95万元，与预算批复仍有1.9万元差额。扣除管网维护费项目成本预算准确率4985.05÷4986.95=99.96%。本项目2022年实际到位资金2390.37万元，经核查住建局和凤凰首创污水处理有限责任公司财务数据，全部用于支付2021年4-11月污水处理服务费用。资金到位率47.95%,到位资金执行率100%。2、项目的效率性分析本项目年度实施期限为2022年全年，预计处理污水1277.5万吨，管网维护56.65公里。经核查污水处理量，2022年官庄污水处理厂全年污水处理进水量961.59万m,出水量945.99万nA污水处理率98.38%;廖家桥污水处理厂全年污水处理进水量37.71万11出水量24.85万m"污水处理率65.90%o管网维护56.65公里，完成率100%。经核查，凤凰首创污水处理有限责任公司委托湖南科博检测技术有限公司每月检测报告，检测内容为污水进、排放口水质检测和污泥检测，检测标准：城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-2002o2022年1月26日出具的检测报告中排口水质检测悬浮物超标，其他时间主要检测指标均符合标准。3、项目的有效性分析项目实施对社会的影响：保持市容的整洁，避免出现污水横流现象，改善人居环境，对地方发展起到了正面促进作用。项目实施对环境的影响：通过综合处理，可以有效地减少或消除污水对周围环境的污染。4、项目的可持续性分析凤凰县是全国环境保护重点城市之一，近年来，随着改革开放的深入和城市建设的高速发展，城市规模不断扩大，人口不断增加，旅游业的不断发展，城市污水量也不断增加。污水处理厂可以大幅度地减少排入环境的污染负荷量，控制污染，改善城市河流水质环境和市容环境，保护水源保护区的水质，提高城市品位，改善生活和投资环境，促进凤凰县经济建设的发展，也是保护沱江水域水质环境的重要措施。该项目持续运营是必要的。（三）项目绩效目标未完成原因分析污水处理量按满负荷运行计算，除官庄污水处理厂接近满负荷运作外，廖家桥2022年污水进水量只有满负荷的10.33%,所以不能完成年度目标中的污水处理量。五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）根据凤凰县财政局凤凰县财政局关于开展2022年财政支出绩效重点评价工作的函（凤财绩函（2023）19号）文件的要求，基于问卷调查、实地调研、对若干资料整理、数据分析，运用由项目组制定并通过凤凰县财政局认可的评价指标体系及评分标准，对凤凰县2022年度污水处理及管网维护PPP项目资金使用绩效进行客观评价，凤凰县2022年度污水处理及管网维护PPP项目立项符合战略目标，立项依据较充分。各部分权重和绩效分值如下表所示：项目实施单位绩效指标决策过程（管理）产出效益合计权重17%18%30%35%100%得分81625.83180.8通过指标评分得出综合评价结论如下：项目单位评价后综合得分80.8分，绩效评级为“良”。扣分项目主要有：决策中的指标分解不清晰明确和资金落实不到位，过程管理中的业务管理制度不健全及资料归档不及时，产出效益中完成率和质量达标率有扣分，效益指标中的可持续影响指标缺失。扣分明细见后附评价指标表。六、主要经验及做法、存在问题和建议（一）主要经验及做法1、为提高预算精细化，合理配置公共资源，充分发挥财政资金使用效益和管理水平，在编制项目预算时，充分考虑往年资金需求及实际工作量情况，保证资金测算的准确性，不多报预算。2、制定专项资金管理制度，对项目资金进行专项核算。每一笔资金的拨付都按照资金申请T申请审核T申请批复流程办理，坚持经办人、证明人、财务审核、领导审批多级签字管理。（二）存在的问题1、绩效管理流程不完善。财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预（2020）10号）第二章第八条要求：单位自评的对象包括纳入政府预算管理的所有项目支出。在评价过程中，提供了绩效