公司内审工作环节廉洁风险识别、评估及防控措施表.docx

公司内审工作环节廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别洁险级廉风等主要防控措施业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员现场审计隐瞒审计中发现的重大问题。项目负责人高1、执行审计工作底稿分级复核制度；2、重大审计事项必须两人及以上检查，收集重要审计证据，必须两人以上参加；3、重大审计事项及时向分管领导汇报。利用被审计单位（部门）的商业秘密为本人或者他人从事牟利活动。1、审计组内部会议宣读审计保密纪律；2、签订保密承诺书。编制审计报告征求意见稿对发现的严重问题未提出正确的处理决定。项目负责人中分管项目的部门领导对审计底稿和审计报告征求意见稿同时进行审核，并对审计报告征求意见稿签署意见。分管领导审阅有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。分管领导中1、审计报告同时报送单位领导及党组会（总经理办公会、厂长办公会）审阅；2、分管领导修改审计报告时，必须召集由监审部门领导和项目负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。检查整改情况，编制整改签报利用职务之便，受被审计部门（个人）影响，隐瞒未整改的审计意见或决定。项目负责人低上报整改情况附有被审计单位整改证明材料，如整改文档、记账凭证等。监审部门负责人内部审计业务事项廉洁风险点标识图