某公司物料盘点管理制度.docx

某公司物料盘点管理制度第一章总则第一条目的：为规范盘点作业，及时发现库存漏洞，消除不良和隐患特制定本制度。第二条适用范围：所有库存物资。第三条职责：仓库盘点员；其他仓库人员负责协助工作。第二章盘点作业准备管理第四条确定盘点人员。1.初盘、复盘、监盘人员必须经过一定的培训。2.盘点人员能够熟练运用盘点表单。第五条准备盘点单据。1.现金、有价证券及租赁契约等，按类别有序排列清单。2.仓库各项财产表编号Jl匝序，准备齐全，以备盘点。3盘点前各项财务账册应登记完毕，因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未人账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等通过"结存调整表"（一式两联），将账面数调整为正确的账面结存数,第一联送仓储部，第二联财务部门自存。4盘点期间已收到物资但未尽进行检验，另行分别存放，并进行标示。5盘点时间的决定。第六条盘点周期管理。1出现盘点误差的因素在物资出入库的过程中，物资周转速度慢，半年至一年进行一次盘点即可。物资周转速度快的情况下,依据物资的性质,即针对ABC类物资确定不同的盘点时间。2.A类物资：每天或每周盘点一次。3.B类物资：每23周盘点一次。4.C类物资：每月盘点一次。5未实施商品类别ABC管理的仓库，对易损耗、毁坏率高的物资增加盘点次数。盘点在23个工作日内完成。第七条盘点时机管理。1通常在财务决算前夕进行盘点，方便计算损益及表达财务状况。2在淡季盘点，淡季储货量少，容易盘点，人员变动方便，且不影响生产。第八条依据仓库作业要求不同，选择合适的盘点方法。包括账面盘点、现货盘点、循环盘点、期末盘点。第九条清理存放场地。1.盘点前，结束所有出人库作业。2.仓库关闭前应提前通知各求部门，尤其是生产部，以便让其提前领料,防止生产断料。3.整理、整顿存放场所，力求整齐、集中、分类，并置标示牌，便于计数盘点。4提前鉴定呆料、废品和不良品，分别放置，并标识。第三章盘点作业管理第十条初盘。1盘点时采用精确的计算器，尽量避免目测。2.每项物件数量确定后，再进行下一项，盘点后不得更改。3.盘点时，会点人均依据盘点人实际点数，详细记录于盘点表中,并每隔小段核对一次，核对无误项在该表第一联签名确认后，按照标的编号排序，自留一联。4盘点完毕，盘点人应将盘点表汇总编制盘存表，一式两联,第一联仓储部自存；第二联送交财务，供核算盘点盈亏。第H-条复盘。1检查盘点区域是否与定置图中所示一致，是否完全显示。2复盘人员依据初盘中盘点表第一联记录依序进行核对。3复盘过程中如实填写复盘记录，发现差异填入"差异"栏中。4.复盘结束后在盘点表第二联中签字确认。第十二条盘点报告。1财务部依盘存表编制盘点盈亏报告表，一式三联。2.仓储部填写差异原因及对策,送财务部汇总，转呈总经理签核。3第一联仓储部自留，第二联送交财务部，作为账项调整的依据，第三联转呈总经理。第十三条盘点注意事项。1.所有盘点人员，必须熟悉和了解盘点工作内容和方法。2盘点人员在盘点当日停止休假。3.所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的流动。4盘点使用的单据、报表若须修改，必须获得盘点组组长签字确认。5所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的实际资料为准。6盘点结束各组复盘人员向主盘人报告，核准后方可离开岗位。第十四条记账错误处理。1出现漏账、错记、算错、未结账或账面记载不清者，视情节轻重予以处分，情况严重者，予以罚款处分。2.记账数字如有涂改、未盖章、未签章、无签证等，凭证未整理或有虚构数字的上报主管处理。第十五条盘点奖惩。1盘点人员应依照上述规定办理。表现优异者，给予嘉奖一次。2违反本办法的，视其违反情节的轻重，由主盘点人签报行政部门议处。3盘点时发现仓库管理人员有下列情况者，应赔偿相同的金额。(1)仓库管理过程中有盗卖、调换或据为己有者。(2)未经上报批准而擅自转移、拨借者。(3)保管失当使财物被窃、受损或盘亏者。