星级酒店现金管理制度.docx

星级酒店现金管理制度一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适的库存现金。三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付：1 .产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。2 .本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。3 .员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。4 .驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。5 .员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。6 .设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。7 .公司负责人安排的其他小额开支。四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。六、不准以收抵支，收支必须分开。七、不准代其他单位收、付现金。八、不准将公司存帐户借给他人使用。九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。