财务规章制度.docx

财务规章制度为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。一、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。二、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的工作。三、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，移交人员方可调离或离职。四、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄。五、出纳人员需严格按照公司财务制度办理各种现金收付业务、费用报销业务、银行结算业务。认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。做到账实相符，出现差异及时汇报。六、费用报销制度1、公司职员报销费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照有关规定进行审核。2、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付。3、报销的费用于每周星期四统一报销。4、对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出具书面代理书，指定代理领款人。由代理人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，发放人员有权拒5、关于报帐时限，上月28日至当月28日的费用必须当月报销，逾期单据不再报销，由此造成的损失，由报销人自己承担。6、报销单需附上发票或收据。7、报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。8、其他有关规定。七、退款1、退款需填写退款申请表，交由相关负责人签字。2、退款一般采用转账方式，特殊情况需要现金或微信退款的，必须注明清楚。3、每周星期四统一退款。