会计模拟实训练习题(山东天成有限责任公司).docx

会计摹拟实训练习题（山东天成有限责任公司）第一题（I-D公路、内河货物运输业统一发票发票联开票日期：2022年01月02日发票号码：XXXXXXXX税控码收货人及纳税人识别码山东天成有限费任公司210019994321016识别码潍坊市大昌股分有限公司XXXXXXXX发货人及青岛东方股分有限公司主管税务机关高新区税务分局纳税人识别码xxxxxxxm及代码08990运货物名称数量运价里程金额项目金额输甲材料50000.36881301844装卸费650项乙材料25000.3688130922印花税10目及金额运费小计¥2766.00其他费用小计¥650.00合计（大写）叁仟彝佰太拾陆元整小写：¥3426.00备注：现金付讫承运人：XX（章）开票人：XXX：(1-2)山东省增值税专用发票NO 069587发票联购名称：山东天成有限责任公司3<>3O-2÷84<4-l÷874<加密版本号货纳税人识别号：2100199943210164>+596043266-9>72单地址、电话I高新区源鸣601号 1234567区7<1 l5<l+22028M402256036931位开户行及账号：工行 84562233623531238>5<22-»2*»/»310758734开票日期：2022年01月02日金额税率货物或者应税劳务名 称甲材料乙材料规格型号单位 千克 千克500025001850单价115. 50158.10合计577,500.00395,250.0097含%0田壹佰壹拾叁万捌仟壹百壹拾柒元伍角零分名称：青岛东方股分有限公司纳税人识别号：XXXXXXXXXX话:XXXXXXXXXXXXXXXmro硬海62减62353123开票人：XX17%税额98,175.0067,192. 50165,367. 50(小写)¥1,138,117.50销货单位（章）第四联发票联购货方记账凭证(1-3)中国工商银行电汇凭证（回单）普通加急委托日期2022年01月02日汇款人全称山东天成有限责任公司收款人全称青岛东方股分有限公司账号8456223362353123账号210254932765288汇出地点山东省潍坊市汇入地点青岛市李沧区汇出行名称中国工商银行开辟支行汇入行名称It岛市建R殳银汗李沧分行人E（大E币百十万千百十元角分写）壹佰壹拾叁万捌仟壹百壹拾柒兀伍角零分正113811750汇出行签章支付密码附加信息及用途：（1-4）企业办理结算收费通知单你单位（帐号）8456223362353123于2022年01月02日我行办理（信汇、电汇、汇票、托收）业务，收手续费及邮电费人民币（大写）伍拾元整此款已从你帐户划出，特此通知。中国工商银行开辟支行（1-5）山东天成有限责任公司材料验收单编号材料名称单位数量实际成本应收实收买4价运费合计单位成本单价合计甲材料千克505000乙材料千克25002500合计备注验收人盖章合计供货单位:青岛东方股分有限公司材料类别:原材料仓库：22022年01月02日会计复核记帐XXXX收料XXXX制单XXX第二题（2）借款单借款人后勤科借款理由后勤科设立定额备用金借款金额人民币（大写）贰仟元整¥2000.00单位负责人王海2022年Ol月04日备注:单位盖章：略出纳：XX会计：XX经办人：XXX第三题（3-1）山东省增值税专用发票NO06958743此联不作报销、扣税凭证使用购名称：潍坊东立公司3<>3-2+*9<4-l+874<加密版本号货纳税人识别号:31001988432124562BSm4>+59604326776-9>72单地址、电话I潍坊市东风大街20号7<ll5<l+÷22028*4402266036931位开户行及账号：建行1200223362334987区8>5<22-»2«9/»310758734开票日期：2022年01月06日货物或者应税劳务名称A产品B产品规格型号飒件件数量550028201850单价328.00420.00金额1, 804,000.001,184,400.002, 988,400.00税率17%税额306,680.00201,348.00508,028.00合一Tr叁佰肆拾玖万陆仟薛佰宽拾捌元整（小写）¥3,496,428.00销售单位名称：山东天成有限责任公司210019994321016高新区潍北路601号8768300中国工育银行开辟支行8456223362353123备注纳税人织别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：复核：XXX开票人：XXX销货单位（章）第最记账联销货方记账凭证中国工商银行进账单（收账通知）第四题（4-1）中华人民共和国国税收电子转帐专用完税证鲁国税NO.xxxxxxx填发日期：2022年01月07日征收机关:潍坊市国税纳税人代码210019994321016纳税人帐号8456223362353123纳税人全称山东天成有限我任公司收款银行中国工商银行开辟支行税种税款所属时期实缴金额增值税2022年12月¥618,726.18金额合计（大写）人民币陆拾壹万捌千柒佰贰拾陆元壹角捌分税务机关（盖章）收款银行（盖章）填票人（盖章）备注（4-2）中华人民共和国税收通用兀税证鲁国税NO.xxxxxxx填发日期：2022年01月07日征收机关：潍坊市国税纳税人代码210019994321016纳税人帐号8456223362353123纳税人全称山东天成有限责任公司收款银行中国工商银行开辟支行税种税款所属时期实缴金额所得税2022年第4季度¥439,445.91金额合计（大写）人民币肆拾叁万玖千肆佰斯拾伍元玖角壹分税务机关（盖章）收款银行（盖章）填票人（盖章）备注第五题（5）缴款单位山东天成有限责任公司征收机关潍坊地方税务局开辟区直征处开户银行中国工商银行开辟区支行收款银行中国工商银行开辟区支行账号8456223362cJ53123账号XXXXXXX预算科目品目名称课税数量销计税金额或者值收入税率或W单位税额匣已缴或者扣实缴金额0.07000043310.83增值科.附征618726.180.03000018561.79秋丹贝笫加增值科.附征61R7261fi0.010000618726增值税附征618726.1868059.88金额合计（大写）人民币陆万捌千零伍拾当上列款项已收妥并划转收款单位帐户收款银行I元捌角捌分填票人（盖章）备注单位（八）代码：210019994321016填发日期20220107税款所属时期：20221201-20221231（盖章）第一联纳税人的收执作完税凭证山东省地方税务局计算机专用完税凭证20221鲁地专电第第六题（6-1）统一收款收据记账联2022年01月07日缴款单位职工浴池（不对外款项内容澡票收入收款方式现金人民币（大写）壹仟虱佰伍拾元整¥1250.004ft仅机干迎皿中lIM八-1-d饵收款单位全称山东天成有限公司款项来源福利部门收入账号8456223362353123开户银行工行开辟区支行交款单位山东天成有限公司人民币（大写）壹仟贰佰伍拾元整万阡百元角分¥125000辅币券别五角贰角壹角五分贰分壹分收款员张数复核员主币券别一百元五十元拾元五元贰元壹元张数51215中国工商银行现金存款单（回单）2022年01月07日第一联银行盖章退回货号品名或者项i计量单数看t单也金额备十万千百十元角分注广告费1000000*一合计人民币（大写）壹万元整1000000居务局监制I（发票联）客户名称：山东天成有限责任公司2022年01月08日备注单位：财务：开票：XXX第七题（7-1）life山东省服务业专用发票(7-2)中国工商银行电汇凭证（回单）普通加急委托日1W2022年01月08日汇全称山东天成有限贵任公司收全称济南凤发广告公司款人账号8456223362353123款人账号538696汇出地点山东省潍坊市汇入地点济南市汇出行名称中国工商银行开辟区支行汇入行名称T工商银行槐荫支行人民币百十万千百十元角分（大写）壹万元整¥1000000支付密码附加信息及用途:汇出行签章企业办理结算收费通知单你单位（帐号）8456223362353123于2022年01月08日我行办理（信汇、电汇、