竣工财务决算审计工作底稿-工程监理与质量控制.docx

底稿编号:C8被审单位：编制人员：被审计项目：编制时间：审计截止日期：攵核人员：审计项目：工程监理与质量控制复核日期：主要审计目标及审计程序1、监理单位的选择是否通过招投标或适当方式确定；2、查阅监理单位的资质等级证书，监理单位是否具备与项目相适应的资质等级；3、建设单位与工程监理单位是否订立书面委托监理合同；4、合同的签定是否采用了工程建设监理合同范本；5、审查监理合同，检查监理单位是否按国家的要求实施监理程序，审阅监理单位在项目建设过程中的形成的工作记录，判断监理工作的有效性；6、监理单位是否根据所承担的监理业务组成工程建设监理机构(监理机构一般由总监理工程师、监理工程师和其他监理人员组成)；7、监理机构是否选派具备相应资格的总监理工程师和监理工程师进驻施工现场8、实施工程监理前，建设单位是否将委托的工程监理单位、监理内容及监理权限书面通知被监理的建筑施工单位；9、总监理工程师是否将其授予监理工程师的权限，书面通知被监理单位；10、工程监理单位有无转让工程监理业务的问题；11、监理单位与被监理工程承包单位是否有隶属关系或其他利害关系，监理单位与工程所需建筑材料、设备等供应单位是否有隶属关系或其他利害关系；12、查阅监理工作资料,检查监理单位监理程序是否完备、合规、具体包括：(1)是否编制工程建设监理规划；(2)是否按工程建设进度、分专业编制工程建设监理细则；(3)监理过程中是否按照建设监理细则进行建设监理；(4)监理单位是否参与了工程竣工预验收，并签署了监理意见；(5)建设监理任务完成后，监理单位是否向建设单位提供了工程建设监理档案资料；13、对照国家规定收费标准，检查支出凭证等财务资料，检查监理收费是否符合国家规定收费标准。14、其他与监理相关问题。基本事实一、监理单位的确定及工作情况二、存在的问题：1、项目组长复核意见：更核人：年月日被审计单位意见：签字：盖章:年月日附件：序号文件名称文号