酒店财务用款管理制度.docx

酒店财务用款管理制度本制度适用于支付酒店改建项目、口常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。（一）、用款分类。本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目。包括工程项目、设备的大修。2、购买固定资产。3、特殊费用项目。包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。5、财务类支出。包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。（二）、用款的管理1、建设项目合同款项的支付（1）经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写工程项目审价报告书，经由合同部、监理公司审核确认后，连同用款申请单一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付（2）用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用（1） 开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写用款申请单，经总经理批准，财务部门支付款项；如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项（购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报）。如果用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。（2） 使用部门根据营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同用款申请单送财务部；对于日常经营用品的支出，只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求，填写用款申请单；送财务部审核后，报总经理批准，批准后的进行采购或付款。（3）设备大修计划首先报总经理审批，根据维修情况和合同付款的要求，填写用款申请单附审批报告一份副木，经总经理批准后付款。3、特殊费用项目用款特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写用款申请单，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元，依照集团有关规定送总裁审批。4、日常经营费用按采购制度进行（祥见采购制度5、财务类支出（1）财务类费用依照有关合同或规定，填写用款申请单，报总经理批准，批准后付款。（2）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。（3）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。