沈北新区审计局项目审计流程图.docx

沈北新区审计局项目审计流程图审计计划一审计项目U审计通知U-U调查了解二I审计实施二方案q审计实施方案调整审计证据=5审计工作=>底稿审计报告征求意见稿业务副局长草拟，局长审核，召开局党组会确定，报区审计委员会审定，报市审计局审批备案A局务会研究通过后，由审计组组长负责组织实施A1审计组草拟，审计组组长复核，财政综合科复核，业务副局长审核，局长签发>审计组人员按照业务分工予以实施A（审计组编制，审计组组长复核，审计业务会议确财政综合科复核，业务副局长审核X=>审计组提出调整方案，由局长审批»审计组人员收集并确认审计组编制，审计组内部交叉复核审计组拟稿，审计组组长复核，审计业务会议确认业务副局长审核，局长签发征求被审计一审计组负责落实，并向业务副局长汇报征求意见情况单位意见局业务会议=>局领导主持，审定报告内容审计报告审计结果报告审计决定审计组拟稿，审计组组长复核，财政综合科审理,财政综合科复核，业务副局长审核，局长签发文字核稿财政综合科文字核稿人员负责送达被审计=>审计组负责单位及个人审计整改情况=>审计组负责档案资料归档审计组负责完成档案资料归档备注：依据沈阳市审计局2020年5月下发审计人员业务操作手册中规定的项目审计流程图