计划财务部经理关键绩效考核指标.docx

计划财务部经理关键绩效考核指标KPI考核目的绩效标准计划财务部工作的计划性保证计划财务部工作的计划性、有序性有无年度、季度工作计划，上级审核发现所制定计划中缺失的重要内容不超过处部门工作计划完成率确保部门工作目标的有效实现逐条核实计划是否按时完成。已完成的工作项数/计划的工作总项数比例不小于1%财务工作制度建设完善改进力度持续进行制度改进，不断提高工作效率未及时按实际工作变化情况改进制度延迟的延迟次数不超过次，延迟天数不超过天.公司财务会计体系与各项财务规章制度的合理合规性确保公司的财务会计核算体系建立在合理规范的基础上公司的财务会计体系与各项财务规章制度中不符合国家法规政策的内容不超过处，未结合公司实际情况的内容不超过处公司财务预算编制的正规性与有效性提出公司总体收支预测及控制范围，确保各项工作的检核标准未按照规定和公司实际编制的财务预算项目不超过个，财务预算与实际情况的偏差不超过%对公司各部门预算的执行情况的监督力度保证公司各部门的收支情况严格按照预算执行，及时发现问题是否因监督不力导致部门的预算发生不合理的偏差否决性指标公司筹资方案规划设计的科学性与有效性为公司的筹资决策提供具体、合理、科学的依据和规划方案该筹资方案的资金成本与筹资风险在一定的资金规模下是否为最小否决性指标公司资金成本预测的准确度为筹资方式的选择提供依据筹资费用测算准确度不低于%公司财务、业务信息收集的完整性保证定期对所有重要信息进行全面收集，为财务分析奠定基础公司重要财务数据、财务指标和业务指标完成情况等信息收集的遗漏率不超过%税务筹划的成效合理进行税务筹划，维护公司的合法利益因税务筹划的不合理而造成公司的损失不高于元公司各项费用的审核力度严格执行费用控制标准，降低各项费用开支因审核不力而导致的费用超标的笔数不超过萼，金额不超过元财务决算报表的准确性和及时性准确反映公司一年内整体经营状况财务报表出现核算错误的项目不超过项，重要信息无遗失否决性指标,财务报表的编制与报送的延误时间不超过天对项目可行性分析和招投标工作所提建议的准确性和及时性从财务管理的角度提出建议，对公司决策具有很大的指导意义对项目可行性分析报告未按领导要求时间提交的次数不超过次，延迟天数不超过天，可行性分析报告出现错误不超过处，出现重大错误，给公司造成损失否决性指标招投标工作参与率不低于%重大合同的谈判，对相关的财务问题所提建议的合理性就相关的财务问题对重大合同提出建设性意见因合同中财务条款不当给公司造成损失否决性指标公司应收帐款回收与检查的力度及时回收应收帐款，保证公司资金的供应应收帐款到期回收率不低于%,帐龄超过月或年的应收款项催帐率不得低于%会计核算工作计划完成率确保会计核算工作目标的有效实现计划未按期完成次数不超过次；计划完成率不低于%财务决算资料准备的及时性、完整性保证财务决算顺利进行财务决算资料准备不及时次数低于次，材料不完整导致问题次数低于次（两者权重各占50%）组织指导财务分析的力度保证财务分析的准确性财务分析的准确度不低于%,记帐凭证、原始凭证审核工作的准确性保证记帐凭证、原始凭证真实、正确和合法已审核过的记帐凭证、原始凭证仍发现不真实、违规和不完整现象的项目不超过,或为否决性指标组织成本核算、成本分析的力度科学合理地进行成本分析，为科学决策提供依据成本核算、成本分析的准确度不低于%资产核算的及时性与准确性掌握资产的盘存状况，确保帐实相符已审核过的资产仍发现不其实、违规和不完整现象的次数不超过次，或为否决性指标对帐务处理工作的指导力度确保会计帐务处理的正确性会计帐务处理出错率不高于%财务电算化的普及程度和应用水平全面引入财务电算化，提高会计工作的质量和速度财务电算化的普及率不低于%,出错率不高于%会计报表的审核力度保证会计报表数字准确、内容无误审核确认后的会计报表仍出现问题的项目不超过,或为否决性指标管理财务档案的严格度保证财务档案的妥善保管因未能有效执行管理制度而导致的财务档案遗失的件数不超过件或为否决性指标保管、使用公司法人代表章的稳妥性严格控制法人代表章的使用，以免出现问题未按要求使用公司财务专用章或法人代表章的次数不超过次，或为否决性指标对部门内其他成员的指导力度提高经理的管理水平，保证部门工作的有效性部门内成员工作目标的完成率不低于%,出错率不高于%