公司产品物料盘点管理制度.docx

公司产品物料盘点管理制度第1章总则第1条目的为加强公司内部管理，及时掌握公司各项原料、存货等物料的准确数量，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于公司仓储物料的盘点工作。第3条责任仓储部负责组织公司库存物料的盘点工作，各相关部门配合其工作。第4条盘点的目的1 .核对物料实物与账卡的准确度。2 .核查物料的有效期限，预防滞成品与废品发生。3 .掌握分析公司的损益。4 .掌握各类物料的库存数，以防发生非正常的短缺。5 .预防并检查登记差误、计算差误、编号差误、放置差误、保养差误等库存差误，减少损失。6 .考核仓储部人员的工作绩效。7 5条盘点工作原则不弄虚作假注重细节。各司其职。提高效率。1 .实事求是,2 .科学准确,3 .分工明确,4 .团队协作,第2章盘点前准备5 6条盘点分类仓储物料盘点工作分为每日盘点、月度盘点和年度盘点。1 .每日盘点，指每日工作结束时，仓储部对当日的账簿及实物进行确认，达到账实相符的要求。2 .月度盘点，指每月月末进行账务检查核对。月度盘点的重点是当月收发和搬动的物资。盘点发现问题应及时纠正。3 .年度盘点，指每年工作结束时进行的账、卡、物全面检查和确认，其目的是对年度工作结果进行全面的检讨，发现问题及时纠正。年度盘点工作由仓储部经理负责组织，检查当年库存总数和状态。第7条盘点准备为提高盘点工作效率及质量，盘点前应做好以下准备工作。1 .做好相关的人力配置与任务分工，组织盘点小组，由盘点人员、复盘人员、监盘人员构成。2 .明确盘点的流程与方法，确定盘点日期，制订盘点计划。3 .整理仓库，物资排列整齐。4 .准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。5 .打印盘点所需的表单等。6 .组织盘点小组培训（物资知识培训、盘点方法培训等），使之熟悉盘点各项工作。培训内容如下。盘点工作培训内容培训项目培训具体内容盘点物资的相关知识1 .盘点现场的基本情况2 .盘点商品的基本知识盘点表的使用1 .盘点表的使用2 .盘点表的领取与收回3 .盘点表的记录与书写规范4 .签字确认5 .其他盘点操作1.盘点过程中的注意事项2 .盘点的范围3 .盘点点数的原则4 .初盘、复盘、抽盘的相关规定5 .其他第3章实施盘点第8条盘点工作分工仓储部将仓库分成几个区域，盘点人员各自负责不同区域，提高工作效率。第9条数量清点盘点人员按顺序对物资进行盘点，对计件、计重、计尺物资按照相对应的办法进行清点。第10条填写盘点表1 .盘点人员根据清点结果，填写盘点表单，盘点表填写错误时不得撕毁，更改涂写时，用红笔在更改处签名。2 .初盘结束后，初盘人员将盘点表交予复盘人员。3 .盘点表的内容包括仓位区域号、仓位编号、包装单位、数量、账上存量以及实际存量、待整理、不良品、废品、包装破损等记录。第11条复盘复盘人员不应受初盘人员的影响，应独立清点成品。复盘与初盘有差异的，应与初盘人员共同找出原因，确认后在盘点表上注明。第12条盘点数据统计盘点结束后，盘点人员根据盘点表汇总统计物资的库存数等，将统计结果填入相应的表单，如呆滞品统计表、废品统计表、待整理成品统计表、差异表等。第4章盘点差异分析与处理第13条盘点差异原因分析盘点结束后，发现所得数据与账簿资料不符时，应追查差异产生的原因。一般差异产生的原因主要有以下四点。1 .记账能力不足，致使物料数目与账簿存在差异。2 .成品账务处理制度存在缺点，致使成品数目与账簿存在差异。3 .盘点制度存在缺点，导致账物不符。4 .盘点人员未尽职尽责，盘点有误。第14条盘亏盘盈处理追查差异原因后，应进行针对性调整与处理：呆废品、不良品视作盘亏；成品除了盘点时产生数量的盈亏外，有些在价格上会产生增减，在经主管审核后，填制库存物资盘点盈亏及价格增减更正表。第5章盘点后续工作第15条实施奖惩在盘点中，盘点人员应耐心负责，切实进行盘点各项工作，对表现优秀者进行奖励。如有玩忽职守、隐瞒事实者，将予以惩罚。具体惩罚措施参照公司相关奖惩制度和听取公司领导的意见。第16条资料整理盘点结束后，相关人员应及时收回盘点表，汇总并存档，财务部做好相关账务处理工作，仓储部人员对账簿进行调整，使账、卡、物相统一。第6章附则第17条本制度由仓储部制定，解释权、修改权归仓储部所有。第18条本制度自颁布之日起执行。