财政项目支出绩效评价报告.docx

财政项目支出绩效评价报告项目名称：永济市黄河大道地下停车场项目建设单位：永济市住房和城乡建设管理局委托单位：永济市财政局评价机构：山西正源会计师事务所有限公司2022年11月25日摘要1绩效评价报告4一、项目基本情况4（一）项目概况4（二）项目绩效目标8二、绩效评价工作情况9（一）绩效评价目的和依据9（二）评价原则10（三）绩效评价指标体系10（四）评价方法13（五）绩效评价工作组织及人员分工13（六）绩效评价工作过程14三、评价结论及绩效评价指标分析15（）评价结论15（二）绩效评价指标分析16四、绩效评价结果应用建议27五、主要经验及做法、存在的问题和建议27（一）主要经验和做法28（二）存在的问题28（三）建议28附件L财政支出项目绩效评价指标体系30附件2：社会调查问卷汇总分析报告38摘要（一）项目概况永济市是以旅游业和服务业为主的区域性工贸中心城市和生态宜居城市。永济市黄河大道地下停车场项目位于城市中心地带，地下停车场的规划建设，既有利于缓解停车难问题、营造城市宜居环境，又有利于土地节约集约利用，符合创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，增强了市民认同感、归属感，带来很好的社会效益。因此永济市黄河大道地下停车场项目的建设十分必要可行，是市委市政府确定的2021年百项重点工程之一。通过该项目的实施，充分开发利用地下空间，完善交通设施，解决停车难的需要，提高市民生活质量，提升城市品位。永济市黄河大道地下停车场项目和永济市体育中心人民防空地下室项目两个项目财政投入资金3999.973万元。（二）评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分“优”、“良”、“中”、“差”。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90-100分的为“优”，80-89分的为“良”，60-79分的为“中”，59分及以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为84.21分，绩效评价等级为良。其中：决策类指标权重为20分，得分16.5分，得分率为82.5%；过程类指标权重为20分，得分为15分，得分率为75%；产出类指标权重为30分，得分为25分，得分率为83.33%；效益类指标权重为30分,得分为27.31分，得分率为IO0%。表3-L项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重20203030100分值16.5152527.7184.21得分率82.5%75%83.33%92.37%84.21%（三）主要经验和做法1、项目立项依据充分，立项程序规范，严格执行政府采购法。2、资金支付严格按照专项资金财务管理办法，每笔款项均由经手人签字，证明人签字证明，财务审核后报项目法人审批，项目资金规范使用。（四）存在的问题1、永济市体育中心人民防空地下室项目位于永济市黄河大道地下停车场二层的一部分，人防工程平时为设备用房及汽车车库，战时为乙类二级人员掩蔽所，该两个项目实为一体无法分割，应合并立项。2、项目建设单位未制定工期管理制度，监督考核施工单位工程进度完成情况，确保工期按时完成；部分合同内容签订不完善，如施工合同无资金支付方式，监理合同无签订时间、无监理期限。3、该项目未严格按照监理工作制度要求填写监理日志，内容不完整。4、永济市黄河大道街头游园工程项目社会稳定风险评估费3000.00元不应从该项目资金中列支。5、项目实施单位绩效管理意识淡薄，未建立绩效管理理念，设立的具体绩效指标不准确，绩效自评报告质量不高。（五）建议针对上述问题，评价组提出以下建议：1、建设单位在以后的项目实施过程中应规范立项。2、建设单位应建立健全工程管理各项规章制度，规范工程管理各项工作；在项目实施过程中，加强对建设项目监管，确保工期如期完成；签订合同时合同内容要完整。3、监理单位应严格执行监理工作细则，监理日志内容填写详细、完整。4、建设单位应加强财务管理，资金支付严格执行项目资金管理办法。5、加强绩效管理工作意识，根据业务特点制定清晰完整的绩效指标，项目完成后结合项目实际开展绩效自评工作，自评报告内容详细完整。绩效评价报告永济市财政局：我们接受永济市财政局委托，组织绩效评价工作组，遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，对永济市黄河大道地下停车场项目支出进行绩效评价。绩效评价工作根据财政部项目支出绩效评价管理办法财预202010号、中共山西省委山西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见、永济市财政局2022年重点绩效评价实施方案(永财字202237号)等文件要求实施。绩效评价经过评价方案制定与论证、基础数据采集、现场核实、问卷调查等环节，遵循规范的评价程序，运用科学的指标体系与方法，形成了最终的评价结果。现将绩效评价工作报告如下。一、项目基本情况(一)项目概况1、项目立项背景和目的(1)项目立项背景永济市是以旅游业和服务业为主的区域性工贸中心城市和生态宜居城市。永济市黄河大道地下停车场项目位于城市中心地带，地下停车场的规划建设，既有利于缓解停车难问题、营造城市宜居环境，又有利于土地节约集约利用，符合创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，增强了市民认同感、归属感，带来很好的社会效益。因此永济市黄河大道地下停车场项目的建设十分必要可行，是市委市政府确定的2021年百项重点工程之一。(2)项目立项目的通过该项目的实施，充分开发利用地下空间，完善交通设施，解决停车难的需要，提高市民生活质量，提升城市品位。（3）项目立项依据永济市行政审批服务管理局关于永济市黄河大道地下停车场项目可行性研究报告（代项目建议书）批复（永审管资发202067号）。永济市行政审批服务管理局关于永济市黄河大道地下停车场项目初步设计的批复（永审管资发20217号）。永济市行政审批服务管理局关于永济市体育中心人民防空地下室项目可行性研究报告（代项目建议书）批复（永审管资发202086号）o永济市行政审批服务管理局关于永济市体育中心人民防空地下室项目初步设计的批复（永审管资发20218号）2021年6月20日永济市住房和城乡建设管理局与山西三建集团有限公司签订永济市黄河大道地下停车场项目及永济市体育中心人民防空地下室项目建设工程施工合同。2、项目资金来源及使用情况（1）项目资金来源永济市黄河大道地下停车场项目财政投入资金总额4000万元，实际到位资金4000万元，拨付文件、时间、金额如下表：拨付时间文件号金额（万元）2021.9.27永财预（2021）008号2000.OO2022.6.28永财预（2022）015号2000.OO合计4000.00(2)项目资金使用情况永济市黄河大道地下停车场项目和永济市体育中心人民防空地下室项目两个项目除立项分开外其余均合并进行，该两个项目工程款、检测费、设计费、文物勘探费、社会风险评估费、水土保持方案报告编制费、测绘费、监理费、测量费，由住建局合并统一支付。截止目前，永济市黄河大道地下停车场项目和永济市体育中心人民防空地下室项目两个项目财政资金支付3999.973万元，具体情况如下：单位：万元单位项目内容永济市黄河大道地下停车场项目永济市体育中心人民防空地下室项目山西三建集团有限公司工程费3818.025山西省第八地质工程勘察院检测费5.08中国建筑西北设计研究院有限公司设计费81.329运城市考古队文物勘探费2.06永济市河东社会风险评估有限公司社会风险评估费0.98京延工程咨询有限公司运城分公司可行性研究报告11.774北京华灵四方投资咨询有限责任公司运城分公司水土保持方案报告编制费5.3永济市平安测绘有限公司测绘费0.8山西博星建设工程管理有限公司监理费49.275山西省勘察设计研究院有限公司测量费25.35合计3999.9733、利益相关方本次项目涉及的利益相关方包括：(I)财政拨款部门：永济市财政局(2)项目建设单位：永济市住房和城乡建设管理局(3)项目施工单位：山西三建集团有限公司(4)监理单位：山西博星建设工程管理有限公司(5)设计单位：中国建筑西北设计研究院有限公司(6)测量单位：山西省勘察设计研究院有限公司(7)项目受益群体：永济市广大人民群众4、项目组织实施情况(1)项目组织情况财政部门：永济市财政局负责审批、拨付预算资金，对项目资金的使用进行监管，组织开展绩效评价工作等。建设单位：永济市住房和城乡建设管理局具体组织实施建设，与施工单位签订合同，组织竣工验收，拨付工程款项等。受益群体：永济市广大人民群众。(2)项目实施情况永济市黄河大道地下停车场项目及永济市体育中心人民防空地下室项目在办理前期手续时，为向上级争取补助资金，对两个项目分开立项，但人民防空地下室项目位于黄河大道停车场二层，是不可分割的一部分，两个项目的招投标、设计、施工、监理等相关工程费用是合并进行的。2021年6月20日，永济市住房和城乡建设管理局与山西三建集团有限公司签订了永济市黄河大道地下停车场项目及永济市体育中心人民防空地下室项目建设工程施工合同，工程内容：包括黄河大道地下停车场项目和体育中心人民防空地下室，总建筑面积11543m3o黄河大道地下停车场建筑面积9703m3,体育中心人民防空地下室建筑面积184011）3,其中地下人防面积174011）3,楼梯间面积100mo地下2层，地下室埋置深度10.6m,梁筏式基础，框架结构，大型汽车库（334辆）平时为地下车库，战时为乙类二级人员掩蔽所，合同价45693652.14元。该建设项目于2021年6月20日开工，2022年9月13日竣工，截止目前仍未正式验收。（二）项目绩效目标1、项目总目标永济市黄河大道地下停车场项目总目标是充分开发利用地下空间，完善交通设施，解决停车难的问题，改善体育中心一场三馆周边道路通行能力，提高城市品位，提高居民生活质量，促进经济可持续发展。2、项目主要分解目标数量指标：停车场建筑面积9703、人防工程面积184OnI2、灯具1061套、点型探测器578个、配电箱33台等。质量指标：验收合格率时效指标：完工及时性经济效益：拉动经济增长方面起到的作用社会效益：解决停车难的问题，促进土地综合开发利用方面起到的作用环境效益：改善停车位不足、车辆乱停乱放状况，在改善城市环境等方面起到的作用可持续影响：完善公共服务设施，促进城市经济、改善环境等可持续发展方面起到的作用二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的和依据财政支出绩效评价旨在改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置，提高公共服务水平。本项目绩效评价是根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目财政资金使用情况、财务管理状况进行检查；同时检查项目单位为加强管理所制定的相关制度、采取的措施是否得到有效执行等；评价绩效目标预定产出和效果的实现程度，总结项目实施的经验和主要做法，查找项目实施过程中存在的问题，对以后年度项目资金安排和监管提出建议。本次项目评价所依据的法律、法规规章、政策文件，包括但不限