大型船舶投资可行性论证风险防控规则.docx

大型船舶投资可行性论证风险防控规则1适用范围本管理文件适用于造价在3000万元人民币或等值3000万元人民币以上的新建大型船舶。此类船舶建造需上报中国交建审批。2风险描述2.1投资风险；(1)因可行性分析考虑不全面或采用方式不正确，导致数据分析测算不准确；(2)由于建造成本上升等原因，船舶实际建造价格高于中国交建批复金额。3相关制度、规范、细则文件名称中国交通这设股份有限公司工程船舶及施工设备购置管理办法总则2 .购置审枇权限及范围3 .机构与职责4 .规划、计划及审批程序5 .监控与执行管理6 .风险控制7 .附则4业务流程4.1大型船舶投资可行性论证工作流程图5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关健点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关9点风险描述主责部门操作规程立项郎船设计技术论证等失误造成投资收益损失。船机部、技术中心组织相关专家召开专题会议讨论可行性分析对市场形势分析不全面,或经济测算中存在失误,项目可行性分析不当,造成投资决策失误、投资损失。电机部可行性研究应当全面、客观、及时可靠.（1）认真孤别选型.确保方案最优化。（2）充分了将市场发展形势，行业内其他企业的现有设备情况及设备更新计划。（3）了解国家相关政策，合理确定项目资金来源。（，D经济测算严谨认真，确保结果的准确性.船岳建遗后评价班船实际建造金额超出批复,新造船舶运转指标不佳，设备收益率低于可行报告预测值。船机部要求建造部门、使用单位组织相关专家召开专题会议讨论，提供报告6风险预警6.1预警等级按照大型船舶投资可行性论证风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示对外投资处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号指标橙包5（鲁指标值黄包时1投资内部收益率低于可行性报告预测值6个百分点低于可行性报告预测值4个百分点低于可行性报告预测值2个百分点6.2演瞽报告报告人报告时间报告内容报告路线红色法普般机部情况发生成获取信息的2小时内。问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实可预见的经济损失.向风险管理委员会（办公室）报告，由其向亚串会报告。橙色9（鲁情况发生或获取信息的2小时内。向风险管理委员会（办公室）报告，由其视情况向董事会报告“黄包0（警情况发生或获取信息的一个工作日内；每次问即处理完毕后，在一周内。向风险管理委员会（办公室）报告。.6.3颈警反应（D出现预警后，报告人启动相应风险防控预案。（2）船机部及时对预警信息分析整理，并出具预警风险初步调查报告。（3）在初步调查过程中，发现新情况需上升预警等级的，与相关部门建议，启动相应预警应急预案，并及时进行报告。(4)相关调查、评估或检查完成后，相机部出具预警处理报告，进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、对本次预警有效性的评价等内容。6.4预警后期处及日常管理(1)投资风险或其预警中暴露出来的问题，及时处理，及时总结，避免可控风险的再次发生，减少不可控风险的损失。(2)对出现红色、橙色、黄色预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。(3)风险管理应贯穿于整个大型超船投费可行性论证管理的全过程。同时建立连接上下级、各部门的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。(4)应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险识别、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。7监督检查7.1 监督检查主体(D公司审计部。依据公司授权和部门职能描述，对公司大型船舶投资可行性论证进行审计监督：(2)公司金融部。对公司的大型船舶投资可行性论证进行金融监督。7.2 检查监督方式按公司规定的检查权限定期或不定期进行检查。7.3 监督检查的主要内容(1)大型船舶投资可行性论证业务相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科学、合理、是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理：(2)大型船舶投资可行性论证业务审批制度的执行情况。重点检查批准手续是否健全、是否存在越权审批等违反规定的行为；(3)大型船舶投资可行性论证业务的决策情况。重点检查决策过程是否符合规定的程序；(4)大型船舶投资可行性论证可行报告准确性和全面性。重点检查市场分析及经济论证的是否准确；(5)风险预警和预警反应的执行情况。重点检查重大风险的识别、报告、评估和反映情况。7.4 监IF检查结果处理(1)对监督检查过程中发现的大型船舶投资可行性论证业务风险防控中的薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知有关部门，有关部门应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善。(2)监督检查部门应当向风险管理委员会报告大型船舶投资可行性论证业务风险防控监督检查情况，并监控其整改情况。