会计电算化实训报告范文.docx

江西农业高校经济贸易学院学生实验报告课程名称：专业班级：姓名：学号：指导老师：职称：试验日期：2010年3月至6月学生试验报告一、试验目的与要求1、试验目的(D通过利用多媒体学习，加深对对会计实务的了解。通过计算机操作，熟识会计各项业务的操作流程，在熟识会计学问的同时提高了对计算机的操作实力。通过建账，记账，结账，对账与各项具体事务内容的的操作加强学生的独立思索和推研实力。为以后就业打5良好基础。(2)理解信息时代对会计工作提出的新要求。(3)理解会计信息系统与OrP系统的关系。(4)理解财务与业务的关系与网络环境下如何对二者进行协同管理。(5)对财务管理和供应链管理各系统的工作原理有较为深刻的把握。(6)熟识财务管理和供应链管理各系统功能与其数据传递关系.，(7)能够运用会计信息系统处理企业日常业务发生的各种类型的实际业务。(8)理解企业业务流程，相识会计在企业流程中的位置与作用。(9)依据企业实际需求设计财务业务一体化管理解决方案2、内容与要求试验&1.t;一&gi;1 .增加操作员2.建立企业帐套3.进行财务分析4.备份/引入账套数据试验&1.t;二&gt:1系统启用设置2.基础档案设匿3.数据权限设置试脍&1.t;三>2 .总账系统选项设置2.期初余额录入试验&1.t：|H|>1 .凭证管理2.账簿管理3.现金管理1.往来管理5.项目管理试验&1.t;五>1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账试验&11：六>1 .自定义一张报表2.利用报表模板生成报表试躲&1.t;七>1 .薪资管理系统初始设置2.薪资管理系统日常业务处理3.工资分摊与月末处理4.薪资管理系统数据查询试验&11；八&g1.；1.固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片2.日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询3.在月末进行计提减值准备、计提折旧、对账和月末结账试验&1.t;九>i.对应收款管理的初始设置2.日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计3.进行期末处理，月末结账试验&1.t;十>1 .启用供应链管理系统2.供应链管理系统基础信息设置3.期初数据录入试喊&1.t；H&gt；1 .进行一般选购业务处理2.请购比价选购业务处理3.选购退货业务处理4.现结业务处理5.选购运费处理6.暂估处理7.月末结账与取消试验&1.t;十二>1 .进行一般销售业务处理2.商业折扣处理3.托付代销业务4.分期收款销售业务处理5.直运销售业务处理6.账表杳询试验&1.t;十三&g1.；1 .库业务处理2、出峰业务处理3、其他业务处理4、年存账簿查询5.月末结账试验&11；十四&g1.；1.处理入、出库”1据2.暂估业务处理3.生成相应的凭证4.存货账簿查询5.月末处理二、仪器用具三、试验方法与步骤方法：上机操作，按每个试验的要求，完成相应的内容。步骤：1.企业建账，首先增加用户，建立企业账套，设置权限2.对基础档案的设置，录入基础信息，设置数据权限3 .总账系统的初始设置，对总账系统选项设置，以与对期初余额的录入，要求试算平衡4 .总账系统日常业务处理，录入凭证，查询各种账簿、熟识现金管理、往来管理、项目管理等操作5 .进行总账系统的期末处理，进行银行对账操作，以与自动转账和月末结账6.利用UfO报表管理系统自定义一张报表，利用报表模版生成报表7 .在薪资管理系统中，进行初始设置，对日常业务处理，在薪资管理系统中进行工资分撞与月末处理，以与数据查询8 .录入固定资产管理系统参数设置、录入原始卡片，进行日常业务处理：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询，在月末进行计提减值准备、计提折III、对账和月末结账9,对应收款管理的初始设苴，日常业务处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、杳询统计，进行期末处理，月木结账10 .启用供应链管理系统，供应链管理系统基础信息设置，期初数据录入II.进行一般选购业务处理和请购比价选购业务处理，以与选购退货业务处理.、现结业务处理、选购运费处理、暂估处理和月末结账与取消12 .进行一般箱售业务处理和商业折扣处理、托付代箱业务、分期收款铺售业务处理和直运销售业务处理与账表查询13 .在库存管理系统中，进行入库业务处理、出库业务处理、其他业务处理、库存账簿查询和月末结账14 .在存货核算系统中处理入、出库单据，暂估业务处理以与生成相应的凭证，还要进行存货账簿查询和月末处理四、试验结果与数据处理1 .按试验要求与步骤，依据建账向导完成企业建账，账套信息包括全部的企业信息2 .将部门档案、人员档案、地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、外币设置、会计科H、凭证类别、项目书卜1、结算方式、付款条件、本单位开户银行等基础信息录入，完成总账管理系统初始化3 .设置总账限制参数，录入期初余额并且试算平衡4 .完成相应的日常业务，将一月份的业务都填制成相应的凭证，以与查询各种账表5 .将一月份的业务审核，对账，结账7 .在固定资产试验中，同样首先要进行初始设置，然后日常业务处理，同样将折I1.1.的相关凭证传递到总账系统中8 .同样要对应收账款系统进行初始设置和期初数据的录入五、探讨与结论1 .建完一套账套后，退出后再建一套新的账套为什么无法再增加新的主管（在没有关机的状况下）？可以增加新的人员，但是不能增加以OO1.为编号的人员，因为编号不能再被修改。2：在对人员赋权后，为什么注册后提示人员无此项权限？可能是因为把权限赋给其他账套，没有选择到正确的账套。3：.为什么不能对支票进行限制？可能是因为选用的结算方式没有设置票据管理。4：本月为什么不能记账，只能填制和笑核凭证？因为上月可能没有结账。5：编制资产负债表后重算不能平衡，为什么？因为对F2007新的会计制度存货期末应加入生产成本和制造费用，而未安排利润期末应加入本年利润，篇二：2010年会计电算化实习报告范文2010年会计电算化实习报告范文一、实习目的：会计学是一门实践性很强的学科，我在学校经过三年的专业学习后，在坚信实践是检验真理的唯一标准下，认为只有把书上学到的理论学问应用于实际的会计操作中去，才能真正驾驭这门学问。从而加强自己对所学专业学间的理解，培育实际悚作的动手实力将理论与实践有机地结合起来提高运用会计财务管理的技能水平，为今后的会计工作做铺垫。二、实习地点：*（略）三、实习内容：我所在的实习单位是个XXX单位，实习期间，我主要是了解公司正在运用的财务软件系统的运用和会计处理的流程，并做一些简洁的会计凭证。公司采纳的是用友软件的erp系统财务软件，从编制记账凭证到记账、编制会计报表、结帐都是通过财务软件完成。我仔细学习了正规而标准的公司会计流程，真正从课本中走到现实中，细致地了解公司会计工作的全部过程，驾驭/用友软件的ep系统财务软件的操作。实习期间我努力将自己在学校所学的理论学问向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。在实习期间我遵守了工作纪律，不迟到、不早退，仔细完成领导交办的记账工作。在这次实习中不仅让我深刻的感受到手工记账到会计电算化与erp系统的运用对会计工作的重大意义还让我知道了会计电算化的必要性。以下是我的实习体会里老师予以指正错误之处.四、实习体会（D、会计电算化的定义与其特点会计电算化是现代经济管理活动的一个重要组成部分，是会计发展的一个历史性的£跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以与对会计信息进行分析和利用的过程。它是管理现代化和会计自身改革以与发展的须要.近些年,会计电算化的推广与普与，大大减轻财务人员的工作强度,提高了会计的工作效率与工作质量,但不容忽视的是它对传统的会计形式产生r巨大的影响。1、记账规则发生了变更手工记账规则规定日记账、总账要运用订木账册，明细账要运用活页式账册,通过若干个套账来实现相互牵制、相互核对。凭证、账本记录的错误之处要用划线法和红字更正法更正。电算化会计形成的账页是打印输出的，可装订成活页式,不行能是订本式,打印输出的一般是日记账、总账和报表，明细账涉与大送的二级科目、三级科目，打印数送大，般用磁盘、光盘等形式输出。对账簿记录错误的处理，已不再采纳手工方式下的改错法,但为了保证监督审核,一般规定,凡是已经审核过的数据不得更改。假如出现错误，那确定是合理性问题,采纳输入更正凭证的方法加以更正,类似r红字更正法,以便留下更改的痕迹。2、账务处理程序发生r变更手工会计的账务处理程序一般有记账凭证账务处理程序、科目汇总表账务处理程序、汇总记账凭证账务处理程序、多栏式日记账账务处理程序等，在组织会计核算时,可依据会计业务的繁简和管理的须要,选用其中的一种，但无论采纳哪种处理程序,其共同特点是序时、平行登记,即来源于记账凭证的会计信息总是序时、等送、平行地记录于总分类账和明细分类账中。这样，方面各有恻重地反映会计信息,同时,发挥总分类账对明细分类账的统辖作用,通过二者之间的对账发觉可能出现的记账错误,与时加以订正。但会计电算化账务处理程序中,所考虑的是会计数据处理的目标,即获得管理所需的各种会计信息。它的中间数据处理都可以认为是源原始会计数据的加工处理,因此,从输入会计凭证到输出会计报表,一切的中间加工过程都由计算机限制,上一过程数据处理的结果乂作为下一过程数据处理的来源,整个处理过程在会计软件程序的支配下完成,具有数据处理集中化和自动化的特点。存储于数据阵中的会计信息,可以依据须要按总账或明细账的格式输出。3、内部限制制度发生变更在手工操作下，有不同的岗位费任制和内部牵制制度，保证了手工核算下会计信息的精确性、企业资产的完整和平安。计算机的引入使得内部限制制度的形式、内容等方面都发生了确定的变更。手工会计操作下的人员均是会计人员，由他们按不同的分工，各司其职,组织会计工作的运转。而电算化会计中的人员，除会计专业人员外,还有系统管理员和操作员等,按新的分工形式完成会计工作的运作（二）会计电算化的意义由会计电算化是以计算机以与数据传输和通讯设备作为数据处理系统的核心,完成从原始数据的搜第，以与经由记录、验证、分类、登记、计算、汇总、报告等一系列会计工作，因此，在此过程中，会计人员只进行一些协助性的操作,即只需把会计数据以规定的要求输入处理系统,计算机即可依据事先编制好的程序，自动完成会计数据处理,并将最终结果-财务报告打印出来。会计电算化是把系统工程、电子计算机技术等科学与会计理论和方法融为一体,通过货币计量信息和其他有关信息的输入、存储、运算和输出,以现代机器工作取代手工操作，实现会计工作方式的变革和人的解放,供应支配和限制经济过程须要的会计信息。会计电算化系统使得会计人员从财务账册中解放山来,但并未从根本上提高财务信息质限另外,系统的信息处理股都是对手工会计职能的自动化,系统的结构是面对任务和职能的，这对满意会计核算的要求来说已经足够,但在业务流程的监控和与其他系统的集成性上还须要加以完善。当企业发生危机时,它乂总是首先反映在财务危机上,不是缺少现金,就是缺乏持续经营所需的资本。在这种状况下,产生于上个世纪90年头的erp系统成了企业的一个新选择。这样就使得会计电党化实施的内容其意义表现在：1、保证会计核算资料的与时性。电子计算机以极高的速度处理睬计数据，手工方式要几个人几天完成几天的会计工作，采纳电子计算机只需很短的时间就可以完成。2、保证会计核算的正确性。采纳电子计算机进行会计核算，计算精度高，按程序自行完成各项数据的计算与记录，只要输入数据是正确的，很少引起错误。而在手工方式下，由于重且登录工作较多，难免发生