平顶山神马工程塑料有限责任公司净资产专项审计报告2024年1-4月.docx

平顶山神马工程塑料有限责任公司净资产专项审计报告-O二四年一至四月（生必讣用F过期谟W法报台&否由JI在0*汴M的会计“掌等晒出nttf<ftrar-nr疙逆A“住内会计”行比姚心竹干什（桃加"BC叔，3”近打介sa加力如ie&jwdjt平顶山神马工程塑料有限责任公司审计报告及财务报表（2024年O1.月O1.日至2024年4月30日止）目录页次审计报告1-4财务报表资产负债表1.2利润表31-62财务报表附注专项审计报告信会师报字2024：!第ZB1.1.o77号河南神马尼龙化工有限责任公司«一、审计意见我们审计了平顶山神马工程塑料有限责任公司（以下简称工程塑料）财务报表，包括2024年4月30日的资产负债表，2024年1-4月的利润表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所列编制基础的规定编制，公允反映了工程塑料2024年4月30日的财务状况以及2024年1-4月的经营成果。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道第守则，我们独立了工程塑料，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础.三、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，本报告所附报表仅为工程塑料单体财务报表。如果财务报表使用者需要了解工程塑料公司的合并财务状况、合并经营成果，应同时阅读工程塑料公司的合并财务报表。本段内容不影响已发表的审计意见。审计弧告第I页四、其他事项我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注二对编制基础的说明，本报告仅供评估工程塑料净资产情况之使用，不得用做任何其他目的，由于使用不当造成的后果，与执行本业务的会计师事务所和注册会计师无关。五、管理层和治理层对财务报表的责任工程塑料管理层（以下简称管理层）负责按照财务报表附注二所列的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估工程塑料的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督工程塑料的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审讨程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对工程塑料持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在垂大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披赤；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致工程塑料不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就工程塑料中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。立信会计师事务所（特殊普通合伙）BIX)CHINASH1.1.UNPSCERTIFIEDPUB1.ICCCOVNTXTS1.1.1.,我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和审大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。立信会计师事务所特殊普通合伙）中国注册会计师:中国注册会计师:-0二四年六月七日平顶山抻马工程班科行限也任公司货产负债表2024年4月30日（除特别注明外,金能色位均为人民币元）钱产阴注A2024年4月30日2023年】2月3】H诋动资产：JSIfi版令(->47.285.142.02122.346.798.®交奶忤金除负产Ijrk金融版产威收票把网收账款（二）196.»2.178.13222,831,391.58应收款用融衽（三）27.三,247.151&092,HHJ5员付款卬（八）29.076.190.676.193.167.39J他超收款（五）13.277.106.549.71.579.88存货（六）?8.192.157.懒70.m.OIQ«2自用健产料“付的侨产年内外册的*流用资六K他请用资/“(1.)1(1,«72.81!).2Um.9M.必流动费产合计m.132.H1.4<IQgoI»05*淘沏资产ffiizn®K他伯核梃杼长蝴应收就KU优2投货（八）11.130.000.00其他权总工J1.投贡K他去谎劫金黑资产投资性房地产因定资产（九）112.818.3S.45118.486.533.036itfEW(+)IH.702.370.Wi69.«6.3996生产性生物货产油'（货户使阳收费产无形费产(+T5,9»,CG6.27Isfc820.685.58开发支出向警长明待押应用出延用N校横片（十二）19.485.941.<9K他处诜动袋产(+三)52,135.181.51458.700.008：轴动费产合”199.250.971.1223A.!W7.2$?.O6击产能计598.383.115.56698.17.276.IO后对IU务报&蹄I财务报表曲城部分，会H机构负币人I公司免责人：主管会it工作负责人：平顶山种马工程果科力限贵任公司资产负债表（线2024年4月30H（除特别注明外,金额单位均为人民币元）贪债和所行否权检Mttfi2021年”3。H2023年】2月：HHiWSK!.栩期借款2V性金融色储衍生金融负A1.应付B1.据(+«)7.ooo.ooaoo应付账款(十JDH9.RS.«)28.8813-1.272.246.(Mfr1.三1.ft（十六）389.963.22353.85&64鹿忖BU：薪IH(It)253.568.6975.226.18府交物力(+)179.139.62560,784.42KteJSitSc(+/1.)II.»21.412.2011.601.:M2.10持有将传令债一年内到期的非海劲负侦共也泣动负债(-1)50,695.2246,000.97激动负债合计132.533.76.83216.912,453.35应付债叁其中I优先股永续砧长期原付歙长制应付职工薪用fti1.fttt迅挺收我二十一233.333.33250.000.OO造公所御税煲债（十二）2.900.796.86儿也F荒动负债F淡动丸Hf合计233.33X333.150.796.86负债合计132.767.Qt1.16220.063.250.21所"并权益实收资木（二十二）279.983.19&OO279.9fi3.196.00HteKKimMttt5t永续债傥木公联(x+三)2,027,0.1513,457.069.16战：库存般H也练合也公号用储备湘余公枳（二十N）I取440,夕】.网1871.84未分配到洞（二十五）20.161938.W21.2*12.889.89所在并权益合计465,616.074.40478.124.02S.S9例情和所匕并叔益例计598.38XIIS.Sfi三.1.7.276.10平顶山神与工巴锹K行限责任公司利狗我2。24年1-4月除恃别注明外，金领编位均为人代币元）殖H附注五2024年14月2023年皮、苗业收入（二十六）52X616.396.95).870.SB.I1.1.SiM（行业成本(S1.A)47K5U.m»»12.2Q&I帐IN税金及用和（二十匕）1.010.132.ISX22H.331.16nw9ff1.(-÷)1.7U.999IO6.CR5,1W.03管丁费用（二十九）7.909.237.91空139.130.IA研发贵川（三十）20.195.m4H58.917.延96财务Q用(三+-)516.601.331.228.787.25其中I利M用Mfi-546.531.811.265.006.91t»：Hteftft（三十二）31.359.272.729.139.85投戌也益犯失IT,s；地列）（三十三）19.720,685.59JrMw期看企业和合营企也的投俺口总40,125.433.49以捶东成本计Ia的金融密产奖止硼认收益岁欧口立明也仪蚁失1.r号M列）公允价暂变动收效（榻失以“号外伍用政证根失（"1失以*J当M则）(三R)31842K96206.«