【《商业银行小微企业信贷业务发展的理论基础》4100字】.docx

商业银行小微企业信贷业务发展的理论基础目录商业银行小微企业信贷业务发展的理论基础1.l相关概念1I .1.1小微企业1II .2小微信贷21.2相关理论31.2.1 关系型借贷理论31.2.2 风险管理理论31.2.3 信贷配给理论413本章小结41.1 相关概念1.1.1 小微企业2011年，国家五部委(工业和信息化部、国家统计局、国家发展改革委、财政部)在基于我国小微企业实际的基础上，制定了小微企业划型标准规定。规定中明确了各行业中小微企业的划型标准,在划型标准中主要参考数据也更加符合我国中小微企业实际，关键指标分别为从业人员、营业收入、总资产等。2017年，国家统计局在先前国家五部委规定的基础上，为进一步明确了小微企业的划分标准，推出了大中小微企业统计划分办法，详见下表。表2-1统计上大中/J微型企业划分标准办法(2017)行业名称单位大型中型小型微型农、林、牧、渔业营业收入(Y)万元Y>20000500<Y<2000050<Y<500Y<50工业*从业人员(X)营业收入(Y)人万元X>1000Y>40000300<X<10002000<Y<4000020<X<300300<Y<2000X<20Y<300建筑业营业收入(Y)资产总额(Z)万元万元Y>80000Z>800006000<Y<800005000<Z<80000300<Y<6000300<Z<5000Y<300Z<300批发业从业人员(X)营业收入(Y)人万元X>200Y>4(XXX)20<X<2005(XXXY<400005<X<201(XX)<Y<5OOOX<5YVlOoO零售业从业人员(X)营业收入(Y)人万元X>3(X)Y>2(XX)O5(XX<3OO5OO<Y<2(XXX)10<X<50100<Y<500X<10Y<100交通运输业*从业人员(X)营业收入(Y)人万元X>1000Y>30000300<X<1000300(XY<3000020<X<300200<Y<3000X<20Y<200仓储业*从业人员(X)营业收入(Y)人万元X>200Y>30000100<X<2001000<Y<3000020<X<100100<Y<1000X<20Y<100从业人员(X)人X>1000300<X<10002O<X<3OOX<20邮政业营业收入(Y)万元Y>300002000<Y<30000100<Y<2000Y<100从业人员(X)人X>300100<X<30010<X<100X<10住宿业营业收入(Y)万元Y>l00002000<Y<10000100<Y<2000Y<100从业人员(X)人X>300l(XXX<3001O<X<1(X)X<10餐饮业营业收入(Y)万元Y>I(XXX)2000<Y<IO(X)O100<Y<2(XX)Y<100从业人员(X)人X>2(X)OKXXX<2000IO<X<1(X)X<10信息传输业*营业收入(Y)万元Y>1000001000<Y<100000100<Y<1000Y<100软曲晦剧琳颗业从业人员(X)人X>300100<X<30010<X<100X<10营业收入(Y)万兀Y>100001000<Y<1000050<Y<1000Y<50房地产开发经营营业收入(Y)万元Y>2000001000<Y<200000100<Y<1000Y<100资产总额亿)万元Z>100005000<Z<100002000<Z<5000Z<2000从业人员(X)人X>1000300<X<1000100<X<300X<100物业告理营业收入(Y)万元Y>50001000<Y<5000500<Y<1000Y<500租赁和商务服务业从业人员(X)人X>300100<X<30010<X<100X<10资产总额(Z)万元Z>1200008000<Z<120000100<Z<8000z<oo其他未列明行业*从业人员(X)人X>300100<X<31«X<I(X)X<10小微企业作为各国独特的企业类型，帮助各国尤其是发展中国家创造了大量就业岗位，加之国家各项政策的帮扶，小微企业是各行各业创业者毕竟的创业阶段，是我国经济体系建设重要的组成部分。我国小微企业在生产生长过程由于其自身抗风险能力问题、经营发展问题和社会体系建设相适应等原因，造成了大量小微企业难以获得更远、更高的发展，目前我国小微企业经营发展主要面临成本高、税负重、用工难、融资难，归纳为“两高困境乙2020年新冠疫情爆发，各行各业都受到了较大的冲击，尤其是小微企业自身抗风险能力较差导致受到的影响相对更大，我国为帮助困难小微企业走出困境，尽快实现复工复产，国务院多部门陆续出台多方政策并明确指出，通过多样化的贷款服务，加大对小型微型企业的信贷支持，帮助小微企业尽快实现复工复产，达到国内经济全面复苏。根据中国银行保险监督管理委员会发布的关于支持商业银行进一步完善小微企业金融服务的补充通知，明确普惠型小微企业统计口径包括以下几种，即小企业、微型企业、个体工商户和小微企业主。上述统计标注是在国家“四部委”划分的基础上，对个体工商户和小微企业主噌加了新的标准。1.1.2 小微信贷银行业金融机构传统金融业务和主要业务一直都是信贷业务,而其中的小微企业信贷业务相对其他信贷业务来说，银行业金融机构需要面临更大的资金风险,加之小微企业财务信息不透明、经营信息难以穿透核查、调查核实成本较高等问题，银行开展小微企业信贷业务主观意愿不强。因此，银行业金融机构应结合小微企业融资需求的实际，主要是融资金额相对较小、融资期限较短、融资频率相对较高等，创新现有银行业金融机构小微企业金融业务品种、扩展小微企业融资渠道、融资方式等显得越发必要。为小型和微型企业提供信贷服务是一个世界性的问题。20世纪90年代，美国银行业对小微企业贷款不太重视。人们普遍认为，小型和微型企业的客户风险更高，运营成本更高。当前，我国商业银行，尤其是中小商业银行为拓展小微企业贷款业务正面临着机遇和挑战。1.2 相关理论1.2.1 关系型借贷理论关系贷款主要是指，金融机构信贷业务决策，基于实质贷款企业，以及企业实际经营者通过各多种渠道，全面掌握企业经营数据和财务数据。关系型借贷的形成，需要企业与银行之间，保持长期、密切、相对封闭的沟通交流关系，同时企业需要定期与特定的金融机构进行交易,通常不超过一至两家银行。综合来说,银行在对贷款企需求业进行信贷评估和授信时,通常考虑的是银行与贷款企业是否有紧密联系，联系程度的高低决定了是否发放贷款，并不是真正的利用贷款三查或企业财务数据分析等系统性的条件。关系贷款实质上是小微企业向金融机构获取融资的主要方式，所有建立一个新的关系贷款理论、健康的关系贷款理论对商业银行向小微企业贷款的研究具有重要意义。关系型贷款对商业银行和企业双方都有好处，一方面，城市商业银行在关系型贷款中，如果能够掌握较为丰富的企业信息，就能够及时、准确的掌握企业最新动态，降低了贷前调查的成本，到达花费更少的人力、财力成本获得更为准确的企业信息的效果,避免信息不对称,同时，小微企业的信贷资产质量真实性也大幅提高，起到了规避风险的作用。除此之外，它还可以降低小微企业的融资成本，企业获得银行贷款后将增强自身的竞争力。对于哈尔滨银行佳木斯分行小微企业信贷业务发展来说，加强对关系型贷款的利用程度，积极与小微企业建立密切合作的银企关系，能够有效推动其中小企业信贷业务的有序开展，不断促进银行与企业实现双赢。1.2.2 风险管理理论风险管理是企业抵御和预防风险的一种重要方式,主要是对企业经营发展过程中全部业务可能出现的风险状况，进行及时预警，便于企业管理者更早的制定风险处置措施，避免经济损失的发生，更大限度的保证企业健康有序的发展，属于企业经营发展过程中的保障措施。伴随世界贸易化、金融经济全球化，风险管理在金融业机构中所占的地位越来越加重要，属于一项重要的公共管理手段，而有效实施风险管理，不仅可以压降企业经营成本，提高企业经营效益，同时也是优化资源配置的重要方式。我国小微企业在经营发展中，面对着诸多风险，如市场风险、管理风险和道德风险等等。上述风险的侵袭，加之小微企业抗风险能力差，导致小微企业自身信用水平相对较低，同时由于信用体系建设仍存在一定不足，造成银行业金融机构面向小微企业开展金融业务，需要承受更大的风险，如果银行业金融机构自身风险管理能力不强或存在漏洞,极易对银行业金融机构的资产质量造成冲击。银行业金融机构为有效规避上述风险，针对小微企业信贷业务建立了一系列风险规避和处置措施，提高了贷款三查制度的要求。贷后管理是管控风险的第一道管控，贷款发放后银行为确保信贷资金用途真实、信贷资金质量，开展的定期和不定期跟踪检查。通过这种贷后管理模式，可以在一定程度上规避信贷资金风险，符合商业银行开展业务获取利润的实际需求。1.2.3 信贷配给理论信贷配给是指，在FTP利差不变，市场利率难以提高的基础上，银行面对过量的信贷资金需求，不得不采用附加贷款条件的方式，实质提高客户资金获取成本，使部分资金需求者面对难以承受的贷款利息，不得不退出贷款需求市场,最终达到控制信贷资金过度需求的情况，实现供需平衡。附加贷款条件主要可以分为三类：一是附加企业经营者个人贷款，通过分析企业和实际经营者的经营规模、财务结构、过往信用记录等，针对性的提出附加添加；二是对借款人附加特殊金融要求，如：存款要求、追加抵押物、追加关联企业和关系人担保、控制贷款期限等；三是其他附加条件，如企业向银行机构追加其他非必要金融服务、内部员工索要好处费等。这些附加贷款条件是银行在利率管控下衍生出的行为，为解决过量的信贷资金需求这些行为都是比较常见的。在不同的信贷分配模式下,有一些分配模式可以帮助银行降低信贷资金不良风险,如综合分析贷款企业的资产负债结构、经营规模和贷款实质需求等。但有很多因素不仅与支持经济发展相违背，还助长银行业垄断信贷资金市场的违法行为，如追究保证金和抵押物、索要回扣、个人喜好、关联关系等。这些信贷分配模式下，为银行机构开展信贷业务提高了利润，实质上的提高了贷款利率，但是这是行为增大了银行员工的操作风险、信用风险和道德风险等等。斯蒂格利茨和韦斯(StigIitSandWeiSS,1981)系统的分析了金融机构信贷配给现象，在其发表的不完全信息市场中的信贷配给中详细阐述了不信贷配给的优劣处，尤其是其中的不良现象，对金融机构产生的损害也是巨大的，通过多个案例论证如果长期维持信贷配给，对社会经济的发展是起到逆向发展的作用。本斯特和(BesterandHellwingJ987)在不完全信息市场中的信贷配给研究的基础上，发现了一种新的信贷配给现象，也就是借款人道德风险行为现象，这种现象造成小微企业融资过程中，由于小微企业综合实力相对较弱，信用水平较低，贷款中存在典型的信息不对称问题，可能导致逆向选择和道德风险。因此,银行通常向他们提供较少的贷款