加强内控机制建设的几点建议.docx
一、当前内控机制存在的问题及分析当前，内控机制的运行现状总体可以概括为：定位不清晰、内容不明确、责任未落实、运行效果差。主要存在以下问题：（一）对内控机制的认识存在偏差。有的单位错误地把内管部门的工作制度当成内控机制，混淆了内控与内管的概念，认为内控就是内管部门的事情，一味强调内管部门应当怎样做。有的单位把业务部门的所有工作机制和制度都列入内控范围，扩大了内控的外延，同样也是错误的。只有对保证规范生产经营的关键环节和节点的相关制度与流程起到控制作用的，才是内控的内容。（二）内控制度不健全，部分内容缺失、滞后。有的单位没有将生产经营流程中需要控制的内容和环节全部纳入内控，有的是控制流程没有形成完整闭合，有的内容已经不符合当前的形势,如电话订货等内控机制已经滞后于现有工作模式，却没有及时调整和完善。（三）内控机制的执行存在制定一套、执行一套的现象。目前，销量仍然是烟草商业企业的业绩考核的最最重要的考核指标,并且与员工的工资直接挂钩。为完成销售任务，部分商业企业对规范经营的认识不到位，制定一套、执行一套，规避监管的主观故意，片面追求销量增长采取压销、搭销、组合等不规范行为。（四）没有建立对内控机制定期评价制度。内控机制是否运行正常、运行质量如何，是否及时有效地起到了控制不规范生产经营的作用，由于没有相应的评价制度，持续改进也就成了一句空话。二、加强内控机制的建议内控机制是整个内部监管体系建设不可或缺的内容，是规范企业生产经营行为的自我需求，是实现行业自律的重要途径，完善好、运行好内控机制对“两烟”生产经营企业自我规范，有着十分重要的现实意义。（一）突出“精”，强化科学管理一是狠抓精细管理。精细管理的本质就是在管理上要注重一环套一环，层层落实到人，实施上下游相互追溯制度。为此，要注重提高四种意识。首先，是责任意识，有责任才能有担当，有担当才能顾全大局、胸怀全局，只有人人树立“严格规范是保持行业持续健康发展的生命线”的管理和操作思维，才能形成齐抓共管的良好局面；其次，要有联动意识。干好一件事，做好一项工作，既要分清责任，又要全员并肩携手。要坚决摒弃“各扫门前雪”的心理，无论是涉及到营销、专卖、配送、分拣中的任何一个环节，都要做到无缝衔接；第三，要有效率意识。不搞“花架子”，不做表面文章，要注重实效，做实在人、行实在事。第四，要有诚信意识。诚信是一种文化，是每一位员工特别是领导干部应有的关键品质。只有企业人人讲诚信，自觉养成良好的职业操守和道德行为，才能树立烟草行业良好的社会形象。二是精通业务。一个合格的企业员工，必须要明确企业的服务程序、操作规范和业务流程，并且能够按照企业的要求圆满、出色地完成各项工作任务。精通业务不仅是企业对员工的要求,更是员工自我发展的要求。随着行业的快速发展，只有不断增加知识储备，提高业务技能和工作能力，并自觉做到学以致用，才能为企业的发展添砖加瓦。（二）立足“严”，强化严格自律俗话说“严是爱、宽是害”。“严”不仅是对企业负责，也是对个人负责的一种体现。“严”可以提升战斗力，“严”也可以提升执行力。凡是预则立，不预则废。“两烟”生产经营企业只有从严抓起，才能有效防范不规范经营行为的发生。一是要在自律教育方面狠下功夫。烟草行业改革发展的历史证明，严格规范是保持行业持续健康发展的生命线。为此，各级内管部门要组织干部职工认真细致学习并全面贯彻落实烟草专卖法律法规、行业相关规范生产经营的各项制度规定，加强以管促控，并通过案例教育，不断提升全员规范意识，增强规范经营的自觉性和责任感，真正做到对规范工作再认识、再理解、再提高,真正使严格规范的理念内化于心、外化于行，自觉做到自律、规范。二是严守规范。严守规范是对职业道德最基本的要求，作为一个面对社会大众的特殊行业，每一位烟草员工代表的不仅是自身的人格魅力，还代表着烟草行业的形象。要求我们要正确处理好规范与发展的关系，自觉抵制内控机制执行中制定一套、执行一套的错误行为，大力倡导以品牌培育能力为营销考核重点，努力改变以销量论英雄的政绩观，从源头上杜绝内部不规范经营的发生。三是严肃纪律。没有规矩，不成方圆。有了规矩，自行其事，规矩就形同虚设。因此，制度执行一定要到位，不留死角。目前，销量仍然是烟草商业企业的业绩考核的重要指标之一，当卷烟销量、结构指标难完成的时候，容易出现不规范现象，一旦查实,严格按规定执行，做到一视同仁，一样看待。（三）讲究“深”,落实“一案双查”对违反内控制度的人员严肃追责，是强化内部监管的重要手段，也是教育和警醒其他人员的重要方式。一是落实反馈制度。生产经营人员、专卖人员有义务向内管部门反馈生产经营过程中的异常情况，尤其是利用停歇业客户套购紧俏烟、回收紧俏烟等违规行为。内管部门在接到信息反馈后,要及时对反馈的信息认真加以分析，认真开展调查核实，查找不规范经营线索。同时，要将查处案件与预警防范相结合，推动真烟非法流动治理。内管部门对重大真烟外流案件要立即启动“一案双查”程序，专卖内管形成“一案双查”合力。二是严肃问责。对应查的项目不查、发现的问题隐瞒不报甚至销毁有关线索和证据、该移送的案件不按规定移送等问题，要严肃追究责任，出现重大真烟外流案件的实行行政问责，对没有履行好所在本部门和岗位职责，造成本辖区发生卷烟非法流通行为的，严肃追究责任人的责任。三是强化考核。市局要把不规范经营的查处情况，列入年度的考核，通过加强考核，进一步规范各单位经营行为，促进“一案双查”工作全面到位。（四）注重“稳”，推进持续改进“稳”不是墨守成规，不思进取，保持现状，而是要保持各项工作平稳发展的基础上有所促进和提升。平稳发展是前提，在稳定的基础上推进持续改进。一是稳中求进。要处理好“稳”与“进”的关系，稳是为了更好地进,进是为了更好地保持稳,二者是相辅相成的关系。例如：卷烟营销策略的调整，直接关系到销售任务、关系到客户利益、关系到货源配置等方方面面，尤其要避免从一个极端到另一个极端。二是稳中求质。“进”体现前进和进步。对规范经营而言，稳中求质，首先要了解现行的内控机制真实的运行情况，进而对内控机制所起的作用进行科学的评价，找出短板；其次，针对存在的问题，紧扣关键环节和节点，进一步优化流程、完善制度，尤其对现有内控制度中的缺项要及时补充到位；再次，要在基础管理上狠下功夫，注重过程管理，努力消除不规范经营滋生的土壤和死角，尽可能杜绝不规范经营现象的发生。同志们：根据安排，现围绕“深入学习贯彻习近平总书记在二十届中央纪委三次全会上发表的重要讲话精神和习近平总书记关于党的自我革命的重要思想，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，纵深推进全面从严治党、党的自我革命，为奋力推进中国式现代化实践提供坚强保障。”作发言，不妥之处，请大家批评指正。习近平总书记在党的二十届中央纪委三次全会上强调：“经过新时代十年坚持不懈的强力反腐，反腐败斗争取得压倒性胜利并全面巩固，但形势依然严峻复杂。我们对反腐败斗争的新情况新动向要有清醒认识，对腐败问题产生的土壤和条件要有清醒认识，以永远在路上的坚韧和执着，精准发力、持续发力，坚决打赢反腐败斗争攻坚战持久战。”全面从严治党是新时代党治国理政的一个鲜明特征。党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央把全面从严治党纳入“四个全面”战略布局，勇于面对党面临的重大风险考验和党内存在的突出问题，以顽强意志品质正风肃纪、反腐惩恶，消除了党和国家内部存在的严重隐患，党内政治生活气象更新,党内政治生态明显好转，党的创造力、凝聚力、战斗力显著增强，党的团结统一更加巩固，党群关系明显改善,党在革命性锻造中更加坚强，焕发出新的强大生机活力，为党和国家事业发展提供了坚强政治保证。习近平同志围绕全面从严治党发表的一系列重要论述，立意高远，内涵丰富，思想深刻，对于我们不忘初心、牢记使命，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚定不移全面从严治党，以新时代党的自我革命引领新的伟大社会革命，全面建设社会主义现代化国家、实现中华民族伟大复兴的中国梦，具有十分重要的意义。下面，结合分管领域工作实际，谈谈几点思考和感悟。一、坚持在深入学习、融会贯通中感悟思想伟力习近平总书记在党的二十届中央纪委三次全会上指出：“2023年是全面贯彻党的XX大精神的开局之年。党中央坚定不移推进党的自我革命，在全党深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚持不懈用党的创新理论凝心铸魂，着力推进政治监督具体化、精准化、常态化，着力整治形式主义、官僚主义突出问题，坚决清除党员、干部队伍中的害群之马，从严从实加强对党员、干部的管理监督，推动全面从严治党向纵深发展，推动党的XX大决策部署不折不扣贯彻落实，有力引领保障新征程开局起步。”勇于自我革命是我们党最鲜明的品格，也是我们党最大的优势。作为一名党员干部，应勇于坚持真理、时刻严于律己、敢为善为勤为，做到不忘初心永不变、践行使命勇向前，将自我革命精神践行到底。一是做优良传统的继承者，始终坚持讲政治顾大局，坚定理想信念。“我们党是以马克思主义理论武装起来的执政党，勇于自我革命是我们党区别于其他政党的显著标志。党要管党，从严治党,是党的建设的一贯要求和根本方针”。我是一名共产党员，更要真正解决好世界观、人生观、价值观这个总开关问题，自觉做共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想的坚定信仰者和忠实实践者。通过认真学习贯彻党的XX大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，厚植为民情怀，砥砺奋斗之志，矢志不渝听党话、跟党走，牢记初心使命，从小事细节做起，严格要求、扎实工作，不迟于空想、不鹫于虚声，增强志气、骨气、底气，不负时代，不负韶华，不辜负党和人民的殷切期望。新的一年，牢固树立安全发展理念，坚持人民至上、生命至上，始终保持“时时放心不下”的责任感，切实加强农业农机、水务、特种设备、高标准农田建设等重点行业领域的安全生产工作，严查密防各类风险隐患，严格落实各项安全管控措施，严防各类生产安全事故。二是做伟大事业的践行者，始终坚持党风廉政建设，强化务实作风。“党风廉政建设和反腐败斗争是一项长期的、复杂的、艰巨的任务。反腐倡廉必须常抓不懈，拒腐防变必须警钟长鸣,关键就在“常”“长”二字，一个是要经常抓，一个是要长期抓。我们要坚定决心，有腐必反、有贪必肃，不断铲除腐败现象滋生蔓延的土壤，以实际成效取信于民。”新的历史阶段，作为一名党员干部，要力戒浮躁，自觉加快知识更新、优化知识结构，切实把学习成效转化为工作实效。自觉地把使命放在心上、把责任扛在肩上，时刻保持“赶考”的清醒坚定，迎难而上，扎实奋斗。广泛倾听群众呼声，向群众学习，运用党的创新理论研究新情况、解群众之盼、解改革之难、解发展之需，在新时代新征程上展现新作为、作出新贡献。带头倡导勤俭文明过节，扎实推进移风易俗，严格家教家风，反对讲排场比阔气、攀比炫富、奢侈浪费等不良习气，倡导良好社会风尚。重点提醒分管领域单位主要负责同志及班子成员要严明纪律要求，锲而不舍落实中央八项规定精神，要严肃查处节日期间易发多发的违规吃喝、违规收送礼品礼金、违规发放津贴补贴、违规操办婚丧喜庆、公车私用等问题,严防严治隐形变异现象，及时通报曝光典型案例。大力纠治高档烟酒茶、“豪华年夜饭”、节礼过度包装等现象背后的享乐奢靡问题，及时防治年底突击花钱现象，抓早抓小、防微杜渐。三是做勤政为民的弘扬者，始终坚持强化政治担当，切实履职尽责。“民心是最大的政治，坚持以人民为中心是全面从严治党的动力源泉。”全面从严治党离不开忠诚、干净、担当的干部队伍，我们要站稳人民立场，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋，回应群众期盼，站稳群众立场，严肃整治群众身边腐败和不正之风，让群众感受到公平正义就在身边。作为一名党员干部，做到“心中装着人民，工作为了人民，想群众之所想，急群众之所急，解群众之所难”，以造福人民群众的行动诠释“我将无我、不负人民”的崇高情怀。做到面对大是大非敢于亮剑,面对矛盾敢于迎难而上
