公司招待费管理办法.docx

招待费管理办法为了加强招待费的管理，控制不合理支出，规范费用报销流程，特制定本管理办法。第一条招待费管理范围：因公招待有关人员发生的就餐费、娱乐费用、因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。第二条招待费的申请和审批：1、业务往来需要招待，由对口业务部门填写招待业务申请单，办公室审核，报副总批准；2、重要的关系户（工商、税务、房管、公安、城管等）来人接待，由办公室填写招待业务申请单，总经理批准；3、出差在外地因公需要招待的，要电话请示总经理，说明招待事由，经总经理同意后，方可招待，待返回后3个工作日补办审批手续；4、特殊情况、重要客人的招待由总经理指派专人或直接安排。第三条招待标准：招待费用开支必须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次接待的目的和接待的方法，合理接待，严禁铺张浪费。具体标准如下：招待费用标准一般客户、普通员工XXX-XXX元/桌主管、部门负责人XXX-XXX元/桌副总经理、总经理XXX-XXX元/桌重要的客人（特殊情况）据实报销注：以上标准不含从办公室领用的烟酒第四条招待费的报销流程：1、经办人凭招待发票、消费清单招待业务申请表填写报销单；2、办公室审核招待业务申请单上登记烟酒领用情况；3、财务负责人检查发票是否与申请事项一致,招待业务申请单是否填写齐全，是否预算外支出。4、总经理审批意见。5、出纳根据完成审批的报销单付款。第五条相关规定：1、招待费报销实行一事一报，严禁多次招待事项一次集中报销；严禁与其他费用混合报销。2、本地招待一律由办公室统一安排，烟酒从办公室领取。外地招待在返回单位5个工作日内，必须报销费用。3、没有完善招待审批程序而发生的招待费，费用一律自理。