部门决算分析报告撰写提纲（部门用）.docx

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1、产转业工作稳妥有序，农村人居环境整治三年计划稳步推进，“五清二改一管护”村庄清洁行动全面铺开，12个“六好”秀美乡村建设如期完工，农村“厕所革命”完成无害化卫生厕所改造80913户，无害化卫生厕所普及率达98.01%,生态宜居新农村跃入画中；三是围绕“六稳”、”六保”，民生事业不断改革提升。把民生工作放在首位，千方百计听民意、解民忧、纾民困、惠民生，”高效联动运行、统一规范服务、线上线下融合、实时动态监控”的智慧型县、乡（镇）政务服务大厅便捷民众，智能化村级便民服务代办点心贴百姓，政务服务大厅、“微爱万年”“赣服通”万年分厅与省市一体化互联互通，医疗、教育、社保等1537项政务服务在线办理让群

2、众足不出户，全省“区块链+政务服务”电子证照应用试点，有力促进了全县人民群众获得感和幸福感的不断提升。（二）财政收支运行情况。1、财政收支情况及主要特点。2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和特大洪涝灾害，在县委、县政府的正确领导下，全县财政部门坚定信心、迎难而上、主动作为，充分发挥积极财政政策的积极作用，支持企业复工复产，涵养培植税源，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，努力为稳住全县经济社会发展大局“基本盘”做出积极贡献，全县全年财政收支取得了“双提升、两突破”，圆满完成了财政收支“十三五”规划总体目标。2020年全县财政总收入完成22.5亿元，增幅1.3%居全市第七位，税收占比81

3、.2%居全市第七位，较上年提高0.5个百分点。其中：税收收入完成18.3亿元，增长2乐非税收入完成4.2亿元，下降1.5%；一般公共预算收入完成13.97亿元，同比下降7.3%。全县一般公共预算支出首次突破50亿大关，完成50.18亿元，同比增长4.7%,增幅在全市排名第三。一是稳中提质保增长，财政收入取得“双提升”。2020年全县财政万年县2021年决算分析报告一、本地区经济社会发展情况分析（一）经济社会发展情况。2020年，在省委、市委的坚强领导下，万年县紧紧围绕“建设幸福万年、共创美好生活”的发展思路，全县上下团结一心、担当实干，充分发扬“万年太久，只争朝夕”的万年精神，坚决打好三大攻坚

4、战，深入推进“营商环境提质年、项目建设提速年、稻作文化提升年”等活动，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，抗疫抗洪大战取得重大战略成果，经济发展企稳回升，社会大局保持稳定，经济社会各项事业均取得取得显著成效。全年全县实现地区生产总值174.26亿元、同比增长4.4%；财政总收入22.5亿元、同比增长1.3%,税收收入完成18.25亿元、税占比达到81.2%；规上工业营业收入达378亿元；社会消费品零售总额增长3.6%；实际利用外资增长6.9%；城镇、农村居民人均可支配收入分别增长6.3%和8.2%,主要经济指标中总量有5项、增幅有8项位居全市第一方阵，连续三年被评为全市工业发展第二名，

5、在2020年度全市经济社会发展和党的建设情况巡查中再次取得了全市巡查二等奖（县市区第二名）的好成绩。一是围绕“建链、补链、强链”布局，推进产业转型快速发展。服装制造、电子智能、光电、电气、玻璃、半导体等8大新能源产业项目相继开工，凤巢园区化工企业技改搬迁全力加速，一批有特色的返乡创业基地建设方兴未艾，三大主导产业主营业务收入329.42亿元，占总营业收入的87%；二是围绕脱贫攻坚与“乡村振兴”有效衔接，农村农业面貌日新月异。全面深入推进国家现代农业产业园建设，粮食生产实现连年丰收，全县全年粮食产量达5.4亿斤，全面完成16个“十三五”贫困村和7123户20741名贫困人口“双脱贫”任务，长江十

6、年禁渔行动、渔民转2、预算绩效完成情况及主要特点。2020年，全县扎实开展政府预算绩效管理工作，着力提高财政资金使用效益，侧重项目支出绩效，预算绩效工作稳步推进，在2020年全省财政专项扶贫资金绩效评价和财政涉农资金统筹综合评价中，我县被评为财政专项扶贫资金绩效评价优秀县。通过积极提高第三方参与绩效评价覆盖面，全面贯彻落实中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见，进一步推进了项目资金全方位、全过程、全覆盖绩效管理，取得了一定成效。主要特点体现在以下两个方面。一是协调配合，部门互动。协同推进预算绩效编制与预算绩效目标填报工作，结合全县预算编制工作开展绩效目标编制培训，对全县67个预算单位进

7、行全面指导解疑，让各部门及预算单位对绩效目标填报有了明确的认识，取得了良好效果，2020年全县上报绩效目标单位达60余家，同时通过设置平台预算绩效审核预算后进入预算审核环节，有效提升了预算绩效工作质的飞跃。二是结果导向，政策触动。为发挥结果导向作用，对引进第三方绩效评价项目主管单位，实施奖惩，结果评为差的，暂停拨付，必须整改到位才予拨付。通过下发整改通知单位，让“花钱必问效，低效必问责”深入人心，部门绩效意识明显增强。二、本地区部门收支余情况分析及预算绩效情况（一）部门收入、支出及结转结余情况。2020年万年县部门收入48.93亿元，比上年增加6.36亿元，同比增长14.93%；部门支出48.

8、8亿元，比上年增加6.65亿元，增长15.77初部门年末结转和结余1.8万元，比上年减少3.86万元，下降68.16%。收入持续保持稳中有进、稳中提质的态势，财政收入总量达2010年的4.5倍，超额完成全县“十三五”期间经济社会发展财政总收入在2010年基础上力争翻两番的目标，财政收入实现跨越式发展，收入质量再创新高，税收收入占比81.2%超出全市平均水平1.2个百分点。2020年以来，全县财政部门努力克服诸多减收增支因素，在攻坚克难上担当作为，在落实高质量发展上不断发力。一方面，依法依规组织收入调度，科学征管保增长。定期调度全县财政组织收入情况，强化重点税源跟踪服务，提高组织财政收入的预见性

9、和主动性；另一方面，积极打好营商环境“组合拳”，全力支持实体经济发展。不折不扣落实减税降费等纾困惠企政策，财政部门成立专班对重点企业存在的问题和困难进行全面调研摸底，从助力企业有序复工复产、精准帮扶市场主体等方面精准发力，用好政策帮助企业积极应对疫情带来的不利影响，涵养培植财源，财政收入质量不断提高，实现了财政收入总量和质量的“双提升”。二是优化支出促发展，保障能力实现“两突破”。2020年，为持续保障和改善民生，确保全面决胜小康，高质量完成脱贫攻坚目标任务，在受疫情冲击财政收支矛盾加剧的情况下，全县财政部门按照有保有压的原则，严格落实“过紧日子”要求，制定出台万年县本级财政存量资金管理办法，

10、全面盘活2020年及以前年度财政指标，集中财力支持疫情防控、脱贫攻坚及民生工程等重点项目支出需求。同时，通过全面推进财政资金审核拨付“7+3”工作机制，不断加快资金分配和预算执行进度，力争财政资金最快直接惠企利民，充分发挥财政资金效益，全县全年一般公共预算支出完成50.2亿元，首次突破50亿大关，同比增长4.7%,其中用于教育、社保、医疗卫生、农林水、城乡社区、住房保障等民生方面支出达40亿元，占一般公共预算支出比重达80枇元,占部门总支出的12.5%,交通运输支出0.49亿元，占部门总支出的1%,资源勘探信息等支出0.54亿元，占部门总支出的1.1%,商业服务业等支出0.58亿元，占部门总支

11、出的1.2%,自然资源海洋气象等支出0.16亿元，占部门总支出的0.3%,住房保障支出0.88亿元，占部门总支出的1.8%,粮油物质储备支出0.37亿元，占部门总支出的0.8%,灾害防治及应急管理支出0.35亿元，占部门总支出的0.7%,其他支出0.02亿元，占部门总支出的0.1%,抗疫特别国债安排的支出2亿元，占部门总支出的2%。主要是2020年全县应对新冠肺炎疫情对经济社会发展的影响，为落实好“六稳”、“六保”工作，加大各部门教育、社保、卫生、工业、科技、交通、旅游等重点民生项目发展支持力度。4、本地区“三公”经费、会议费、培训费等重点经济分类支出分析,进行上下年对比，人均支出情况分析。(

12、1) 2020年全县部门“三公”经费支出1205.81万元，同比下降15.83%,其中因公出国(境)费0万元，下降100%；公车用车购置及运行维护费574.36万元，下降14.89%；公务接待费631.45万元，下降15.54%,主要是全县各部门单位落实过紧日子要求，大力压缩一般性支出，厉行节约，严控开支，三公经费较去年同期进一步缩减。(2) 2020年全县部门会议费支出326.6万元，同比下降21.39%。主要是因本年部门单位落实过紧日子要求，大力压缩一般性支出，减少不必要的会议费支出。(3) 2020年全县部门培训费支出634.88万元，同比下降23.18%,主要是因本年部门单位落实过紧日

13、子要求，大力压缩一般性支出，精简节约，减少不必要的培训费用。(4) 2020年全县部门人均基本支出11.5万元，其中人均人员经费1、收入、支出和结转结余分资金来源、资金性质分析。2020年万年县部门收入48.93亿元，其中财政拨款收入43.33亿元,占总收入的88.5%,比上年增长16%,事业收入5.57亿元，占总收入的11.5%,比上年增长6.5%；部门支出48.8亿元，其中基本支出8.99亿元,占总支出的18.4%；项目支出39.8亿元，占总支出的81.6%。2020年万年县积极应对新冠肺炎疫情对经济社会发展的影响，为落实好“六稳”、“六保”工作，持续增加财政拨款及事业收入对教育、民生、卫

14、生、工业、科技、交通、旅游等项目发展的资金投入，加快基础设施建设等重点项目支出进度，部门收入、支出增加，因本年部门单位积极盘活资金存量，收支平衡，年末结转结余相应减少。上下年收入支出变动情况如下。2、收入、支出和结转结余分预算管理级次分析。2020年全县县级部门收入37.92亿元，占全县部门总收入的77.5%,乡镇级部门收入11.02亿元，占全县部门总收入的22.5队县级部门支出37.78亿元，占全县部门总支出的77.4%,乡镇级部门支出11.02亿元，占全县部门总支出的22.6%。全县年末结转结余1.8万元全部为县级部门的年末结转结余，主要是因党建、城乡社区等基础建设等项目的开展主要由县级部

15、门牵头实施。3、收入、支出和结转结余分功能科目及经济分类科目分析。2020全县部门一般公共服务支出2.99亿元，占部门总支出的6.1%；公共安全支出1.55亿元，占部门总支出的3.2%；教育支出8.74亿元，占部门总支出的17.9%,科学技术支出1.03亿元，占部门总支出的2.1%,文化旅游体育与传媒支出0.3亿元，占部门总支出的0.6以社会保障和就业支出3.34亿元，占部门总支出的6.8%,卫生健康支出8.18亿元，占部门总支出的16.8%,节能环保支出0.87亿元，占部门总支出的1.8%,城乡社区支出10.28亿元，占部门总支出的21.1%,农林水支出6.12亿作水平，二是引导部门切实提一

16、是提高预算执行分析利用水平，为加强部门预算绩效管理和领导决策提供可参考的依据。同时建议上级财政在下达专项资金时尽量提前下达，以便部门及时将相应的专项资金列入预算。（五）本地区预算绩效管理工作开展情况。1.绩效工作开展基本情况2020年，我县积极拓展绩效评价的广度和深度，基本实现了预算管理与绩效管理的有机融合，大力压减绩效不高项目的预算安排，推进全过程预算绩效管理体系，逐步将绩效评价范围覆盖所有预算资金，做到花钱必问效，无效必问责，主要开展了以下工作。一是切实开展预算绩效项目跟踪。对2019年绩效评价意见的部分项目，如武警中队设施更新完善、消防大队设施改造等项目，通过电话询问了解项目进展情况，详细告知部门单位做好相关资料台跟、积极开展自查。二是加强扶贫资金绩效动态监管系统监管。对上级部门反馈的问题第一时间告知对已股室及部门单位，对出现的错误及时整改到位，我县预算绩效目标完成率、资金绩效审核比例一直处于较高水平，位于全省前列。三是认真配合第三方机构做好