银行从业-初级公司信贷-三色笔记.docx

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1、初级公司信贷三色笔记目录第一章公司信贷概述1第二章贷款申请受理和贷前调查9第三章借款需求分析14第四章贷款环境风险分析19第五章客户分析与信用评级25第七章担保管理36第八章信贷审批46第九章贷款合同和发放支付50第十章贷后管理58第十一章贷款风险分类与贷款损失准备金的计提64第十二章不良贷款管理69注：1 .红色表示重点知识点，为高频考点2 .蓝色表示熟记知识点，为常考点3 .黑色为了解知识部分，只需了解第一章公司信贷概述第一节公司信贷的基础考点一.：公司信贷的基本要素公司信贷的基本要素包括：交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式、约束条件1 .交易对象包

2、括：（1）银行（2）银行的交易对手：经市场监督管理部门（或主管机关）核准登记，拥有市场监督管理部门颁发的营业执照的企业法人、事业单位登记管理机关颁发事业单位法人证书的事业法人和其他经济组织等2 .信贷产品“信贷产品”是指特定产品要素组合下的信贷服务品种，主要包括：贷款、担保、承兑、保函、信用证等3 .信贷金额“信贷金额”是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额4 .信贷期限（1）信贷期限的概念狭义：是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限广义：是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间，包括：作款期、宽限期、还款期起始日截止日提

3、款期借款合同生效之日合同规定贷款金额全部提款完毕之日或最后次提款之日L款亢平之日或最后一次提款之日第一个还本付息之日宽限期宽限期有时包括提款期，在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取还款期第一次还款日全部本息清偿日（2）贷款通则有关期限的相关规定贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案纸质票据贴现的期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止不能按期归还贷款的，借款人应当在

4、贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年（3）电子票据期限电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据，以电子签名取代实体签章、以网络传输代人工传递、以计算机录入代替手工书写变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活5 .贷款利率（1）贷款利率一一即借款人使用贷款时支付的价格划分标准类型概念贷款币种本币贷款利率外币贷款利率借款关系持续期内利率水平是否变动固定利率不需要“随行就市”浮动利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整续表:划分标

5、准类型概念法定利率由政府金融管理部门或中央银行确定的利率行业公定利率由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力市场利率随市场供求关系的变化而自由变动的利率（2）我国贷款利率管理情况1）人民币贷款基础利率贷款市场报价利率（LPR）LPR报价方式由参考基准利率改为参考公开市场操作利率，由各报价行按照对最优质客户执行的贷款利率，于每月20日（遇节假日顺延）以公开市场操作利率主要指中期借贷便利（MLF）利率加点形成的方式报价。经存量贷款转换后，自2020年8月31日起，LPR成为我国浮动利率贷款的统一定价基准。LPR分为1年期和5年期以上两个期限品种,商业银行发放的

6、1年期和5年期以上贷款参照相应期限的LPR定价，1年期以内，1年至5年期贷款利率由商业银行自主选择参考的期限品种定价。商业银行贷款利率按借贷双方共同商定的贷款合同签订日的相应期限LPR及加点数值（可为负值）确定，加点数值在合同剩余期限内固定不变。中长期贷款（期限在1年以上）合同期内贷款利率调整由借贷双方按商业原则确定，可在合同期内按月、按季、按年调整，每个利率重定价日，利率水平由最近一次相应期限LPR与商定的点数值重新计算确定，也可采用固定利率的确定方式。贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日相应期限LPR及加点数值计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档

7、次利率计息。逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利借款人在借款合同到期之H前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息2）外汇贷款利率档次目前中国人民银行已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国己经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率为基础确定外汇贷款利率6 .还款方式7 .担保方式按照我国担保法有关规定，担保方式包括：保证、抵押、质押、定金、留置8 .约束条件（1）提款条件包括：合法授权、政府批准、资本金要求、担保落实、其他提款条件（2）持续维护条件包括：财务维持、股权维持、信息交

8、流、其他持续维护条件考点二：公司信贷的种类划分信贷种类的目的：反映信贷品种的特点和信贷资产的结构1 .按货币种类划分（1）人民币贷款（2）外汇贷款2 .按贷款期限划分（1）短期贷款一一贷款期限在1年以内（含1年）的贷款（2）中期贷款一一贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款（3）长期贷款一一贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款3 .按贷款经营模式划分（1）自营贷款指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息（2）委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放

9、、监督使用并协助收回的贷款（3）特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银行发放的贷款4 .按贷款偿还方式划分（1）一次还清贷款贷款到期时一次性还清贷款本息（2）分期偿还贷款贷款期限内分若干期偿还贷款本金，中长期贷款采用分期偿还方式5 .按贷款利率划分（1）固定利率贷款指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”（3）浮动利率贷款指贷款利率在贷款期限内随市场利率或法定利率波动按约定时间和方法自动进行调整的贷款6 .按贷款担保方式划分（1）抵押贷款指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款（2）质押贷款指以借款人

10、或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款（3）保证贷款指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担股保证责任或者连带保证责任而发放的贷款，银行一般要求保证人提供连带责任保证（4）信用贷款指凭借款人信誉发放的贷款，不需要提供保证和抵质押等担保，仅凭借款人的信用就可以取得贷款；风险较大，发放时需要从严掌握，一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放，且期限较短7 .按是否计入资产负债表划分（1）表内业务一一包括：贷款、票据贴现“贷款”是指商业银行以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动“票据贴现”是指银行应客户要求，买进其未到付款日期的票据，并向客户收取一定利息

11、的业务（2）表外业务一一包括：保证业务、银行承兑汇票业务、信用证业务“保证业务”：一般以保函形式舟具，乂称保函业务，是银行应申请人的要求，向受益人开立书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其按照约定履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业务“银行承兑汇票业务”：是指银行接受出票人的付款委托，承诺在承兑汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为“信用证业务”：是指开证行根据申请人（基础交易买方）的申请并按其指示，向受益人（基础交易卖方）开出书面承诺文件，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据，向受益人支付一定金额或承兑的信贷业务，主要包括国内

12、信用证业务和进口信用证业务。第二节公司信贷管理考点一：公司信贷管理的原则1 .全流程管理原则2 .诚信申贷原则（1）借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的（2）借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。贷款申请是贷款全流程管理和风险控制的第一个环节3 .协议承诺原则4 .贷放分控原则5 .实贷实付原则6 .贷后管理原则贷后管理原则的主要内容：（1）监督贷款资金按用途使用（2）对借款人账户进行监控（3）强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性（4）明确贷款人按照监管要去进行贷后管理的法律责任考点二

13、：信贷管理流程1 .贷款申请一一恪守诚实守信原则2 .受理与调查分管客户关系管理的信贷人员对借款人的资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力。信贷人员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见报公司业务经营部门所在机构分管领导审核3 .审查及风险评价信贷人员将调查结论和初步贷款意见经所在地分管领导审核同意后提交负货审查或风险评价的部门，由审查或风险评价部门对贷前调查报告等贷款申报资料进行全面审查，依据相关规则标准，对借款人情况、信贷方案、还款来源、担保情况等进行全面风险评价，并提出审查评价意见供有权审批人员决策4 .贷款审批一一按照“审贷

14、分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，签署审批意见5 .合同签订6 .贷款发放应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核7 .贷款支付8 .贷后管理9 .贷款回收与处置考点三：信贷管理的组织结构1 .董事会及其专门委员会（1）董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，负责审批风险管理的战略政策，确定商业银行可以承受的总体风险水平，确保商业银行能够有效识别、计算、监测和控制各项业务所承担的各种风险（2）董事会通常下设风险政策委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活动，对管理层和职能部门履行风险管理2 .监事会主要职

15、责：从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作3 .高级管理层主要职责：执行风险管理政策、制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其笆理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险4 .信贷业务前中后台部门（1）前台部门一一负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，同时也是贷后管理及客户风险控制的第一责任人，如：公司业务部门、个人贷款业务部门（2）中台部门一一负责贷款风险的管理和控制，如：信贷审批及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等（3）后台部门一一负责信贷业务的配套支持和保障，如：财务会计部门、稽核部门、信息技术部门等考点四：绿色信贷（1）银行业金融机构应大力促进节能减排和环境