财务顾问尽职调查所需资料清单.docx
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1、财务顾问尽职调查所需资料清单致XXXX股份有限公司:为设计资本运作方案,靖贵公司提供以下资料。贵公司所提供的资料应真实、准确、完整、公平、及时,尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。有的资料若无现成的可提供,请尽快收集、整理和撰写,力求详尽完整。所有重要的文件请注明来源并盖章确认。为提高工作效率,在提供文字材料的同时,请尽可能提交电子版本。第一部分公司基本情况一、公司的注册基本情况,主要包括:(一)注册中、英文名称及缩写;(二)法定代表人;(三)设立(工商注册)日期;(四)住所及其邮政编码;(五)电话、传真号码;(六)互联网网址;(七)电子信箱。二、历史沿革及经历的改制重组情况,主要包括
2、:(一)公司设立方式;(二)发起人;(三)历次股本形成及股权变化情况等。三、简要介绍有关发起人或股东出资及股本变化的验资情况,所进行的历次资产评估,以及进行审计的情况。四、公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、专利与非专利技术、重要特许权利等,应明确披露这些权利的使用及权属情况。五、简介员工及其社会保障情况,主要包括:(一)员工人数及变化情况;(二)员工专业结构;(三)员工受教育程度;(四)员工年龄分布;(五)公司执行社会保障制度,医疗制度等。六、公司是否在业务、资产、人员、机构、财务等方面与股东做到分开,公司是否具有独立完整的业务及面向市场
3、自主经营的能力。请披露是否具有完整的供应、生产和销售系统。七、有关股本的情况,主要包括:(一)公司股本结构的历次变动情况;(二)股东名单及其简要情况。八、公司是否发行过内部职工股,如有应予以详细披露。九、公司主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系。十、公司发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况,主要包括:(一)股东或实际控制人名称及其股权的构成情况;(二)所持有的目标公司股权被质押或其他有争议的情况;(三)如发起人或股东为企业法人,则请披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润,并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。十一、公司主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重
4、要承诺及其履行情况。十二、采用方框图或其他有效形式,全面披露其组织结构,包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司(或联营公司),发起人或股东的实际控制人,公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业,以及有重要影响的关联方等。请标明组织结构的具体组织联系。十三、请披露前条所述主体的主要业务、基本财务状况(应注明是否经过审计及审计机构的名称)、主要管理层以及其控股和参股单位等情况。十四、请披露其内部组织机构设置及运行情况,包括各主要职能部门、业务或事业部、各分公司或生产车间的情况。十五、公司若从事控股或投资管理的,除披露上述情况外,还请披露对外投资及其风险管理的主要制度。第二部分公司业务
5、和技术一、公司所处行业国内外基本情况,主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势。二、影响本行业发展的有利和不利因素,如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素,指出进入本行业的主要障碍。三、面临的主要竞争状况,包括自身的竞争优势及劣势,市场份额变动的情况及趋势,同行业竞争的情况。四、简介其业务范围及主营业务。五、请视实际情况,根据重要性原则披露主营业务的情况,主要包括:(一)公司主要业务的构成;(二)前三年的主要产品及其生产能力;(三)每种主要产品的主要用途;(四)主要产品的工艺流程程图;(五)主要产品所需的主要生产设备
6、,关键设备的重置成本、先进性,还能安全运行的时间等;(六)每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成;(七)存在重污染情况的,请披露公司财产、环境所采取的安全措施;(八)每种主要产品的销售情况和产销率,产品的主要消费群体,产品的平均价格及定价策略,主要销售市场、国内市场的占有率、销售额等。六、请披露与其业务相关的主要固定资产及无形资产,主要包括:(一)公司近三年主要固定资产的情况,如主要固定资产的成新度(指出财务折旧程度)、技术先进程度、报废或更新的可能;(二)公司的主要无形资产的情况,如近三年无形资产的规模,对公司业务具有重要意义的知识产权、非专利技术等。对于以无形资产折股的,或因各种原因
7、对无形资产进行评估并调帐的,应简要披露评估方法及其依据;()土地使用权(包括生猪养殖厂等)及主要经营性房产取得和占有的情况。七、公司请披露拥有的特许经营权的情况,主要包括特许经营权的取得(如属租用,应指明)的情况,特许经营权的期限、费用标准,对公司持续生产经营的影响。八、公司请披露合营、联营合同或类似业务安排。九、公司请披露主要产品和服务的质量控制情况,主要包括质量控制标准、质量控制措施、产品质量纠纷等。十、请披露主要客户及供应商的资料,主要包括:(一)向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比;(二)对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比;(三)如向单个供应商的采购比例或对
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