年结流程简易版.docx

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1、年结流程简易版1、本年所有该入账的都入账，销售更新、发票匹配、应收预收、应付预付、其他应收、其他应付，能核销的都核销干净，减少往来挂账。计提折旧。2、计提各种坏账、减值，并确认各种坏账、减值、投资收益，计入当期损益，调节好利润。3、所有凭证全部过账。4、所有损益都确认入账后跑利润表，根据利润表【利润总额】加减调整项目，计算应纳税所得额【没有调整项目就用直接用利润总额算所得税】，X25%计算所得税，记账【借：所得税费用贷：应交所得税】并过账；5、再跑利润表，有所得税和净利润了，根据净利润10%计提盈余公积，亏损企业不需要提取盈余公积。金额算法：提取法定盈余公积金的计算公式：提取法定盈余公积金数额

2、=税后润X10%=（利润总额-所得税费用）X10%;利润总额X（I-所得税税率）1O%具体计提时，可以根据本期利润表中的“净利润”项目进行计算，提取数额=净利润10%盈余公积记账有两种方法：先计提，后结转，两个凭证计提盈余公积会计分录企业亏损不需要计提盈余公积，盈余公积是以企业的净利润为基数计提的，但是还是需要提取法定公积金。企业提取盈余公积时，按本年净利润*10%福：利润分配-提取法定盈余公积、贷：盈余公积-法定盈余公积结转时抵消借：利Wg-润/贷：利润分配-提取法定盈余公积/（2）有的公司把上面两个分录合并成一个：也可以做一个凭证两个凭证都行。50840448U百分比单据类型/号/公司JE

3、221589102总味日期2022/12/31说明*计提2022年法定盈余公积分类畅契型AACNY货市CNY汇率本位市CNY外市跑件张数O凭证类型01记账凭证凭证号005343上TS号谈1-3通崛号*102.4101.01102.4104.06晰说明盈余公积-法定公现金利润分配-未分配利润借项贷项各迂全额金颔W=4,673,088.62计提2022年法定盈余公安4,673,088.62计提2022年法定盈余公积盈余公积凭证过账。6、跑结账检查5个Y（跑上5个Y后做不了凭证了，所以计提盈余公积一定要提前做）7、结转损益（RELo913）（借/贷：所有损益科目贷/借：本年利润4103）这是机制凭证

4、自动生成，一定不能手工做。菜单路径：EnterPriSOne 菜单国药器械菜单上海器蹴单山东器陵的四川重庆菜单河南器侬单广乐器t嫁单乐i播Ii螺单华中华itm单JDE培训视频2020 （仅限内网使用）久邮表测试蹴收的销售合同2004）已失效的采购合同自合合同协议管理，财务结账管理查询Z随销售笆理“配送平台/明细账一致性检查/总wm-a性电财务管理总账，阴目辐T性（按科目汇总核对）任运管理磷账款 ，/期末余统转下期运输管理 应付账款q凭谢聘批处理工具管理酶资产 ,Z凭证编号顺序记账人批决型批号总账日期WMSg 潺曜理 /期末崎时H僚法年末维懈扫码管理高级操作里财务凭证非正常处理（运维人员使用）系

5、统管理基础数据维沪，彳本地凭证同步处理接口管理国毁楞接口.单据管理,/种（W期间售后服务Z集证由微批处理8、年结结转处理（RELO914）（借/贷：本年利润4103贷/借：未分配利润4104.06）这是机制凭证自动生成，一定不能手工做。跑成功报告是空的。菜单路径:EnterpriseOne菜单国药器赎单长的销售合同卜海器械量等-19fiollW0fxra.山东器械菜里哈合同协议管理国叱吉账g三三s四1庆菜单三ss三/i三iiE三河南器侬单,销售管理彳加程隆配送平台/领脚账一致性检杳乐lbfi螺单彳固定资产，Z凭证编号顺序记账人批类蹩批号总账日期WMSgS射|擅理/期末损雒转-账结;其年末结转损

6、益扫码管理，定期处理Z转处理ffi三三S三高级操作卫;财务凭证非正常照（逊人员使用）系统管理基础数据维沪/本地凭证同步处理接口管理国朝务接口，Z财务反结转处理单据管理,m本地化财务期间查询售后服务便证由场HWba回跑完年结结转处理后的变化:POOlO23年账期自动关闭，开账到24年度; MKHi M MflMBPEL0906本地化账期23年12月自动关闭，自动创建24年数据行，24年1月是0。本化财力同食肉 Rl!MM*All*剧f)I(D修木相6结*RKLo913生或结微修凭法；年怙结算处理RELo9M生睢邮结袋*,并更新是用本年12月麻期.他建F年霰嬴 COWCQeaSMm 公Xu0028

7、2(MEVmSfHMg 公 WbMtt00i(M*S三9KeWMRSMtU.(3)FELo902下年度科目余额自动创建，PELO910本地化科目余额可查24年初余额。本化M白拿0-HQtSMIPEL0910，.- - - - -IXMML561纨IZMR ,M2 通 MC#mMV).3*M,Jt4MK.I1nw*H.4J4Ml)M.W9,yIKW,R25WSaPSaBI34%“aM99S9S9ftM* SW ：)%入F” I XeOO I 9.9刀 5W5 I 卬35*9、再手工跑标准总账年结R098201、固定资产年结R12825就完成了。FwSMItBW*Wt*WMttIlMPcr nsmt W9 WMn-m9*年结B三r三I。IrJrJdftn，GHMUmpfcvusira.RMaeety*eaaMittK*三mrtMBM，-m：rwv5km.nQaz分卡SIWrwr*f*ri三SMTW/.*v-二,，？启，9fiWZISEt%ZHMm*tQiea三rsH/BHWOSlCtt*f/9tt.10、 期末余额结转下期（这一步不需要跑了，年结程序REL0914已经处理完了）如果只需要更新下年初余额不用跑REL0914,跑RE809019可更新下年初余额。11、 跑不出来年结凭证的原因：结账检查没通过，不是5个Y手工做结转损益凭证跑不出来年结凭证。