教育系统内部控制评价报告参考格式.docx

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1、教育系统内部控制评价报告参考格式XXXX单位XXXX年内部控制自我评价报告根据行政事业单位内部控制规范（试行）、北京市教育系统内部控制指引等文件，结合单位实际，于XXXX年X月X日至XXXX年X月X日对本单位XXXX年内部控制的建设和实施情况开展了自我评价，形成了XXXX年内部控制自我评价报告。一、评价工作总体情况1 .单位内部控制工作组织机构和运行情况；2 .XXXX年（评价年份）单位内部控制建设工作开展情况；3 .XXXX年（评价年份）单位内部控制制度手册的修订情况；4 .其他情况。二、内部控制评价范围和评价依据（一）评价范围1.单位层面主要内容：内部控制建设启动情况、单位主要负责人承担内

2、部控制建立与实施责任情况、对权力运行的制约情况、内部控制制度完备情况、不相容岗位与职责分离控制情况、评价与监督执行情况、内部控制管理信息系统功能覆盖情况。5 .业务层面主要内容：预算业务管理控制情况、收支业务管理控制情况情况、政府采购业务管理控制情况、资产管理控制情况、建设项目管理控制情况、合同管理控制情况、科研管理控制情况、收费管理控制情况、单位其他重要业务内部控制情况。（二）评价依据（1）行政事业单位内部控制规范（试行）；（2）财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见；（3）财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知；（4）北京市教育系统内部控制评价指引；（5）北京

3、市教育系统内部控制评价指标体系；（6）单位内部控制制度手册；（7）其他有关法规及规定。三、评价程序和方法1.评价工作流程6 .评价所使用的方法（如：个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、抽样检查和比较分析等方法）四、内部控制缺陷描述及整改建议1 .单位层面(1)缺陷1：XXXX风险描述：评价依据：整改建议：2 .业务层面(1)缺陷1：XXXX风险描述：评价依据：整改建议：五、XX单位XXXX年内部控制评价指标评分表评分表格式参考北京市教育系统内部控制评价指标体系的表格格式。六、评价结论1 .内部控制建立的有效性情况(可以从总体评价、效果评价和缺陷评价三方面描述)；2 .内部控制执行的有效性情况(可以从总体评价、效果评价和缺陷评价三方面描述)；3 .总体评价结论。