通光线缆：江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本报告颂中国资产评估准则编制江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益价值资产评估报告天兴评报字（2023）第1987号（共1册，第1册）北京天健兴业资产评估有限公旬Pan-Chinaassetsappraisalco.,Ltd二。二三年十二月二日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020141202301486合同编号：2102023054报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：天兴评报字（2023）第1987号报告名称：江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权涉及的四川通光光纤

2、有限公司股东全部权益价值评估结论：219,853,954.15元评估报告日：2023年12月02日评估机构名称：北京天健兴业资产评估有限公司签名人员：马扬（资产评估师）会员编号：11120091孙鹤鸣（资产评估师）会员编号：11060113（可扫描二维码查询备案业务信息说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年12月04日目录目录声明1资产评估报告摘要2资产评估报告5一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况.5二、评估目

3、的10三、评估对象和评估范围10四、价值类型11五、评估基准日13六、Wi依据13七、评估方法16八、评估程序实施过程和情况27九、评估假设29十、评估结论30十一、特别事项说明31十二、资产评估报告的使用限制说明34十三、资产评估报告日34资产评估报告附件36声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报

4、告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、

5、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；己经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、

6、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要天兴评报字（2023）第1987号北京天健兴业资产评估有限公司接受江苏通光电子线缆股份有限公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购股权所涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、评估目的：江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限

7、公司100%股权，需要对四川通光光纤有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。二、评估对象：四川通光光纤有限公司于评估基准日的股东全部权益价值。三、评估范围：四川通光光纤有限公司的整体资产，包括全部资产及相关负债。评估范围内的全部资产及负债经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了信会师报字2023第ZB50841号审计报告。本次评估范围内全部资产和负债账面值为立信会计师事务所（特殊普通合伙）审定后的账面值。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年9月30日。六、评估方法：资产基础法、收益法。七、评估结论：本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象

8、分别进行了评估，经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论。采用资产基础法评估后的四川通光光纤有限公司股东全部权益账面值为16,582.16万元，评估值为21,985.39万元。具体结果见下表：资产基础法评估结果汇总表金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增值额增值率先ABC=B-AD=C100流动资产10,546.7910.844.84298.052.83非流动资产14,466.5317,059.192.592.6617.92其中：长期股权投资投资性房地产固定资产12,928.6715,039.902,111.2316.33在建工程无形资产1,061.281,542.72481.4445

9、.36其中：土地使用权526.69548.7222.034.18其他476.58476.57-0.01-0.00资产总计25,013.3227,904.032,890.7111.56流动负债5,918.645,918.640.000.00非流动负债2,512.52-2,512.52-100.00负债合计8,431.165,918.64-2,512.52-29.80净资产（所有者权益）16,582.1621,985.395,403.2332.58注：评估结论的详细情况见资产评估明细表报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响，但非资产评估师执业

10、水平和能力所能评定估算的重大事项，提醒报告使用者特别关注以下几项，并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。1 .本次评估范围内的全部资产及负债已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了信会师报字2023第ZB50841号审计报告。对于利用的审计报告，我们已履行了审计报告与评估报告的专业衔接程序。本次评估范围内全部资产和负债账面值为经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审定后的账面值。2 .2017年10月9日，和泰光纤（现四川通光光纤有限公司）与江苏亨通光电股份有限公司（以下简称亨通光电）签订技术转让与专利许可协议，亨通光电为公司提供特定的培训、技术信息和专利许可。该协议中存在对技术和专利信

11、息严格限制转让的条款，不允许和泰光纤基于任何原因或任何形式（包括控股权转让）转移有关技术信息和技术专利许可，否则构成根本违约，协议将提前终止。协议终止后，和泰光纤将不可以继续在授权地点使用相关技术信息。2022年11月24日，亨通光电向四川通光光纤有限公司发出关于同意修改部分合同、协议条款的函，同意删除合同、协议中的相关条款，确保双方签署的建立长期合作的合同、技术转让与专利许可协议不因亨通光电或其关联公司的竞争对手取得四川通光光纤有限公司控股权益而提前终止。我们特别强调：本评估意见仅作为委托人进行股权交易的价值参考依据，而不能取代委托人进行股权交易价格的决定。本报告及其结论仅用于本报告设定的评

12、估目的，而不能用于其他目的。根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为1年，自评估基准日2023年9月30日起，至2024年9月29日止。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益资产评估报告天兴评报字（2023）第1987号江苏通光电子线缆股份有限公司：北京天健兴业资产评估有限公司接受贵单位的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的

13、原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对江苏通光电子线缆股份有限公司拟收购四川通光光纤有限公司100%股权所涉及的四川通光光纤有限公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况（一）委托人概况企业名称：江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称“通光线缆”）统一社会信用代码：91320600732524934W注册地址：江苏省南通市海门区海门街道渤海路169号法定代表人：张忠注册资本：33,750万（元）企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）成立时间：2002-01-29营

14、业期限：2002-0b29至无固定期限经营范围：生产销售半导体芯片、光有源、无源器件、电子线缆、光纤光缆；光电传输线和传感器件及组件、部件、系统的研发、生产、销售和技术服务；计算机软件开发；经营本企业自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位概况1 .基本信息企业名称：四川通光光纤有限公司（以下简称“通光光纤”）统一社会信用代码：91511302M638E9L10注册地址：南充市顺庆区深华北路四段211号法定代表人：薛万健注册资本：15,

15、000万（元）实收资本：15,000万（元）企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）成立时间：2017-09-19营业期限：2017-09T9至2037-09T9经营范围：光棒、光纤、光缆、通信设备及配件、光电元器件、塑料盘具及包装材料、光棒及光纤的辅助材料、机械设备研发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口、技术转让、技术服务业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 .股权结构及变更情况四川通光光纤有限公司于2017年9月19日成立，其注册资本为15,000万（元），股东分别为李伟、黄永平和徐镇江。2023年1月，四川和泰光纤有限公司原股东李伟进行股权变更，变更后，通光集团有限公司持股61%,黄永平持股24%,徐镇江持股15机