国有企业有限公司企业负责人经营业绩考核办法.doc（试行）.docx

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1、XX集团有限公司企业负责人经营业绩考核方法（试行）第一章总则第一条为切实履行国有资产出资人职责，准确、客观反映所属企业年度经营成果，建立有效激励与约束机制，充分调动所属企业负责人乐观性和制造性，确保国有资产保值增值，依据中华人民共和国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例、XX省国有企业负责人经营业绩考核方法（试行）和省XX集团企业负责人经营业绩考核方法等规定，结合XX集团有限责任公司（以下简称集团公司）实际，制定本方法。第二条本方法考核的企业负责人，是指集团公司全资、控股企业（以下简称企业）的董事会（不含外部董事、职工董事）成员、监事会负责人和经营班子成员。第三条企业负责人经营业绩考核

2、工作遵循以下原则：（一）效益优先原则。依照国有资本保值增值和收益最大化的要求，以效益为中心，依法考核企业负责人经营业绩。（二）激励约束原则。依照责权利相统一的要求，建立和完善企业负责人激励约束机制，业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降。（三）公正公平原则。依照企业不同类型、不同盈利能力和不同工作岗位、不同贡献，合理确定负责人薪酬水平。（四）科学进展原则。鼓舞科技创新，推动企业科学进展，增强核心竞争力和可连续进展能力。第四条企业负责人经营业绩实施分类考核。依据国务院国资委企业绩效评价行业基本分类和集团企业现状，集团公司所属企业分为供电企业、建筑企业、物业管理企业、土地整理企业（附件1）。第五条企业负责

3、人经营业绩考核，分为年度考核和任期考核，实行签订经营业绩各类目标责任书的方式进行，由集团公司组织实施。第二章年度经营业绩考核第六条年度经营业绩考核以公历年为考核期。第七条年度经营业绩责任书包括年度党建工作目标责任书、年度党风廉洁目标责任书、年度生产经营目标责任书、年度平安生产目标责任书、年度基本投资项目目标责任书。年度经营业绩考核的基本指标和分类指标在集团公司与各企业签订的年度生产经营目标责任书中明确。年度平安生产目标责任书和基本投资项目目标责任书中确定的考核指标作为年度经营业绩考核的保障指标。第八条年度经营业绩各类目标责任书包括下列内容：（一）各方单位名称、职位和姓名；（二）考核内容及指标和

4、期限；（三）考核与奖惩；（四）责任书的变更、解除和终止；（五）其他需要规定的事项。第九条对供电企业考核进行差异化管理，按自发电量占供电量权重，对发供合一供电企业分为自发电量超过供电量10%.自发电量低于供电量10%两类，在分类指标设置和权重上体现差异。第十条年度经营业绩考核指标包括党建指标、经营基本指标和分类指标。（一）党建指标包括党建工作、党风廉洁指标，权重为20%,其中党建工作权重12%,党风廉洁权重8%。（二）经营基本指标1工业（电力供应）企业基本指标包括利润总额、净资产收益率、营业收入指标，权重为30%,其中利润总额权重12%、净资产收益率权重10%、营业收入权重8%o2 .建工企业包

5、括利润总额、营业收入、协议履约率指标权重为55%,其中利润总额和协议履约率两项指标权重均为20%,营业收入权重15%03 .物业管理企业包括服务满意度和营业收入指标，权重为45%,其中服务满意度权重30%,营业收入权重15%04 .土地整理类企业包括利润总额、净资产收益率、营业收入指标，权重为45%,其中利润总额权重20%、净资产收益率权重13%、营业收入权重12%0各类企业基本指标的设置详见附件Io利润总额是指经审计核定后的企业年度报表（若为合并主体应为合并报表）利润总额。年度利润计算应加上较按会计制度规定足额计提折旧预算值增加部分、经核准的企业当期消化以前年度潜亏、新增研发支出等因素，并扣

6、除通过变卖企业主业优质资产取得的非常常性收益等因素（附件3）。企业未按会计制度规定足额计提折旧、财务费用或未按国家规定足额交纳社保和公积金的，未提足或未足额交纳部分扣减利润（附件3）。净资产收益率=（归属于母公司所有者的净利润平均净资产）100%平均净资产=（年初归属于母公司所有者权益合计+年末归属于母公司所有者权益合计）2净资产收益率实行纵向比较和横向对标方式进行考核（附件2）。营业收入是指经审计核定后的企业年度报表（若为合并主体应为合并报表）营业总收入，包括主营业务收入、其他业务收入等全部营业总收入。协议履约率又称协议履行百分比，指实际支付的工程协议费用与签订协议规定应付协议费用之比。工程

7、进度履行状况主要考核取得工程项目状况及开展前期工作或重大进度节点履行状况。本方法中，资金回收率对部分企业作特殊商定。其中：建筑类企业资金回收率=工程协议实收工程款/工程协议应收工程款XIO0%。服务满意度以月、季、年服务满意度调查问卷表中满意评价的平均占比计算。平均满意度=月度平均满意度率20%+季度平均满意度率X30%+年度满意度率X50%月度平均满意度率=全年月度满意度率12季度平均满意度率=全年季度满意度率4（二）分类指标集团公司依据企业所处行业特点，针对企业管理短板”，综合考虑企业生产经营管理水平、经营效率、风险监控和可连续进展能力等因素确定6-9项指标（附件1）,在目标责任书中予以明

8、确。分类指标权重供电企业为50%、建筑业企业为25%,土地整理类企业为35%、物业管理企业为35%O第十一条企业的年度生产经营目标考核指标及权重的设置，由集团公司经营管理部提出建议或意见，报集团公司总经理办公会和董事会审批确定，每年依据企业的状况变化及部分所属企业生产经营周期性的特点，年度经营业绩考核基本指标和分类指标可以做适当调整，具体指标在年度生产经营目标责任书中明确。第十二条为全面、真实反映企业年度生产经营业绩，设立保障指标。包括基本投资项目、平安生产、环境爱护（节能减排）、维护稳定（构建和谐企业）、生产经营基础管理、集团公司交办任务等，不占考核指标权重，分别在集团年度基本投资项目目标责

9、任书、年度平安生产目标责任书和生产经营管理综合评价（年度生产经营目标责任书的附件）中体现，计分方法见经营业绩考核计分细则。未履行或未达工作质量要求的，扣减经营业绩考核得分或考核等级（附件2）o第十三条为促进企业科技创新，加大研发投入力度，对集团公司要求开展研发工作的企业研发投入、产出状况进行考核，依据企业研发支出占营业收入的比例及创新成果，赐予加减分（附件2）。对主动承担国家或省、集团重大专项、科技方案和战略性新兴产业项目以及组建或收购境内外研发中心新增的相关费用，计入当期损益的，经认定可视同利润进行考核。第十四条年度经营业绩各类目标责任书按下列程序签订:（一）企业报送年度考核目标建议值。所属

10、企业在每年1月底上报下一年度经营业绩各类考核目标猜测值和建议值。次年月20日前可依据上年经营目标履行状况，上报当年考核目标猜测值的调整建议。（二）集团公司核定考核目标值。集团公司依据同一行业、同一尺度”原则，结合各单位上年及前三年的生产经营状况，对企业负责人的年度经营业绩各类考核目标建议值进行审定，以集团批准的预算值或批准的投资方案、年度重点工作、集团下达的重点任务等确定。考核指标目标值原则上不低于上年实际履行值或前三年实际履行值平均值。对处于行业下降周期或与经济增长目标要求偏差较大的企业，在充分沟通的基础上，考虑上年全行业实际平均降幅及当年预期降幅等因素，由集团公司直接下达经营业绩考核目标。

11、（三）签订年度经营业绩各类目标考核责任书。由集团公司董事长（党委书记、纪委书记）或其授权代表同所属企业法定代表人（党委书记、纪委书记）签订年度经营业绩各类目标考核责任书。第十五条集团公司通过批阅企业财务报表、各类生产经营统计报表、企业重大事项报告、董事会工作报告和月、季、年度经济分析报告等方式，对年度经营业绩各类目标责任书的执行状况实施动态监控。第十六条年度经营业绩履行状况依照下列程序进行考核：（一）每年月10日前，企业应对上年度经营业绩各类目标责任书考核目标履行状况进行总结分析，并将年度总结分析报告初稿报送集团公司。集团公司组织对所属企业生产经营业绩进行预考核，形成预考核结果。（二）每年月1

12、5日前，企业依据经审计的企业财务决算数据及相关部门认定结论等，对上年度经营业绩目标履行状况进行总结分析，并将年度总结分析报告报送集团公司。企业报送的各类考核指标履行值数据必需真实、准确，其中利润总额要以进入企业账户数据为依据。（三）集团公司经营管理部会同党委组织部、纪检监察部、财务资产管理部、规划方案部、管理部、招投标管理部、平安监察部、审计部等部门，依据经审核的企业财务决算报告、各类年度指标专项审核结果，结合企业年度总结分析报告，对企业负责人年度经营业绩预考核结果进行审核、确认,形成考核结果。（四）对年度经营业绩考核的关于状况，必要时集团公司可组织专家或委托具有资质的中介机构进行专项核查。（

13、五）集团公司人力资源部依据目标考核结果拟定企业负责人年度经营业绩考核奖惩建议或意见，经董事会审批后，将最终考核与奖惩建议或意见反馈各企业。企业负责人对考核与奖惩建议或意见有异议的，可及时向集团公司反映。集团公司应当对异议进行调查，并依据调查结论做出相应处理。第三章任期经营业绩考核第十七条任期经营业绩考核以三年为考核期。第十八条任期经营业绩责任书包括下列内容：（一）各方单位名称、职位和姓名；（二）考核内容及指标；（三）考核与奖惩；（四）责任书的变更、解除和终止；（五）其他需要规定的事项。第十九条所属企业任期经营业绩考核指标包括基本指标和分类指标。（一）基本指标基本指标设置为国有资本保值增值率、任

14、期主营业务收入平均增长率或任期利润平均增长率。对于任期内承担有工程任务的企业，增加设置任期进度履行率指标。基本指标设置原则上不超过三个。1 .国有资本保值增值率计算方法为任期内各年度国有资本保值增值率的乘积。企业年度国有资本保值增值率以集团公司确认的结果为准。基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为50%；基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为40机2 .任期主营业务收入平均增长率是指企业任期内三年营业务收入的平均增长状况，计算公式为：任期主营业务收入平均增长率=（考核期内三年营业务收入之和上一考核期内三年营业务收入之和）Li）100%O基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为30%；基本指

15、标设置为三个的企业，该项指标权重为20%。3 .任期利润平均增长率是指企业任期内三年利润的平均增长状况，适用于集团没有要求规模扩张的企业。计算公式为：任期利润平均增长率=（考核期内三年利润之和+上一考核期内三年利润之和）1/3-1）100%o基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为30%；基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为20%o4 .任期进度履行率=（履行任期重大进度节点方案时间土实际履行提前或估计推迟时间）履行任期重大进度节点方案时间）100%o基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为20%o（二）分类指标由集团公司综合考虑企业所处行业特点、企业中长期进展规划和企业管理薄弱环节等因素确定两项，权重各为10%o第二十条任期经营业绩责任书依照下列程序签订：（一）企业报送任期考核目标建议值。考核目标建议值原则上不低于前一任期的考核指标实际履行值。（二）集团公司核定任期考核目标值。集团公司依据“同一行业、同一尺度”原则，对企业负责人的任期经营业绩考核目标建议值进行审核。考核指标目标值原则上不低于基准值。对处于行业下降周期或与经济增长目标要求偏差较大的企业，在充分沟通的基础上，由集团公司直接下达经营业绩考核目标。（三）签订任期经营业绩责任书。集团公司董事长或其授权代表同企业法定代表人签订任期经营业绩责任书。第二十一条集团公司对任期经营业绩