南京物业公司清查盘点作业管理规范.docx

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1、南京物业公司清查盘点作业管理规范一、目的:为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的。二、范围：适用于食堂清查盘点工作三、职责：1,食堂管理员为各自食堂清查盘点的第一负责人；2,食堂仓库保管员为食堂清查盘点工作的主要实施者；3,各单位负责人参与食堂清查盘点工作，行使监督职责；4,公司财务部定期或不定期对帐目与实际库存进行抽查。四、作业规范：1、盘点方式（一）年中、年终盘点存货：由仓库保管员同单位负责人、食堂管理员于年（中）终时，实施全面总清点一次。（二）月末盘点每月末所有存货，由单位负责人及食堂管理员、仓库保管员实施全面清点一次。2、盘点前准备

2、事项食堂将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当；准备盘点所需表格。（1）存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌，事先准备妥当，以备盘点。（2）现金应进行整理，并列出清单。（3）各项财务帐册应于盘点前登记完毕。盘点期间己收到料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。3、年中、年终全面盘点（1）盘点期间除紧急用料外，暂停收发工作，至于盘点期间所需用料的领料,材料可不移动，但必须标示清楚。(2)年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，改变方式进行。(3)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后

3、，再继续进行下一项，盘点后不得更改。(4)盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统计表，并每小段应核对一次，无误后于该表上签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕,盘点人应将盘点统计表汇总编制盘存表一式两联，第一联由食堂自存,第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。4,不定期抽点(1)由总经理室视实际工作需要，随时指派人员对帐目和库存进行抽点。(2)盘点日期及项目，以不预先通知食堂为原则。(3)不定期抽点，应填列盘存表”。5、盘点报告(1)财务部门应依盘存表编制盘点报告表，一式三联，第一联送经管部门，第三联转送总经理室，第二联

4、财务部门自存作为帐项调整的依据。(2)不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核(3)盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时以净额转入本期营业外收入的盘点盈余，或营业外支出的盘点亏损。6、现金、票据盘点(1)现金、银行存款、零用金、票据、等项目，应由财务部门会同食堂共同盘点外，平时，总经理室或财务部门予以抽查。(2)现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结帐后办理。(3)盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。(4)会点人依实际盘点数详实填列现金(票据)盘点报告表，-式三联经双方签认后呈核，第一联食堂存，第二联财务部门存

5、，第三联送总经理室。7、存货盘点(1)存货的盘点，以当月食堂结帐日举行为原则。(2)存货，原则上应全面盘点，如因成本计算方式，无须全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后采用改变盘点方式。五、注意事项：1、所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项,必须深入了解。2、盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应事先汇报并核准，否则以旷工论处。3、所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。4、盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查

6、究其责。5、所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得猜想数据、伪造数据记录。6、盘点开始至工作终了期间，盘点人员均受复盘人指挥监督。7、盘点终了由复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。六、其他1、帐载错误处理(1)帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清，记帐人员应视情章轻重予以处分，情况严重者，应呈公司品管部议处。(2)帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有构数字者一律由直接主管签报品管部议处。2、赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送品管部议处或赔偿相同的金额；(1)对所保管的财物有盗卖、调换或化公为私等营私舞弊者；(2)对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏者；(3)未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。