2022年XX县财政决算公开相关情况说明.docx

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1、2022年XXX县财政决算公开相关情况说明目录关于2022年XXX县一般公共预算收入决算的说明关于2022年XXX县一般公共预算支出决算的说明关于2022年省对XXX县一般公共预算转移支付决算的说明关于2022年州对XXX县一般公共预算转移支付决算的说明关于2022年XXX县政府性基金预算收入决算的说明关于2022年XXX县政府性基金预算支出决算的说明关于2022年省州对XXX县政府性基金预算转移支付决算的说明关于2022年XXX县国有资本经营预算收入决算的说明关于2022年XXX县国有资本经营预算支出决算的说明关于2022年XXX县社会保险基金收入决算的说明关于2022年XXX县社年雷会保险

2、基金支出决算的说明关于2022年XXX县债务情况说明关于2022年XXX县一般公共预算“三公经费汇总情况说明关于2022年XXX县预算绩效工作开展情况说明名词解释关于2022年XXX县一般公共预算收入决算的说明2022年,XXX县一般公共预算收入自然口径完成12,693万元，完成调整预算数13,214万元的96.05%o一般公共预算收入同口径完成19,164万元（增值税留抵退税6,471万元）,比上年同期增收969万元，增长5.32%。其中：税收收入同口径完成10,537万元（自然口径完成4,066万元），比上年增收1,341万元，增长14.58%,税收收入占一般公共预算收入的比重为54.99

3、%；非税收入完成8,626万元，比上年减收56万元，同比下降0.6%。具体情况如下：1.增值税预算数为2,695万元，调整预算数为-2,640万元，决算数同口径为3,438万元（自然口径-3,034万元，增值税留抵退税6,471万元），同口径比上年增长30.33%,自然口径为调整预算数的114.92%o同口径增收主要原因：一是增值税税收在建筑项目持续拉动下实现较快增长，其中重点建筑企业贵州亚疆建筑工程公司本年累计缴纳增值税1,904万元；二是受益于税务部门加强了对建筑业等重点行业的征管力度；三是受益于信息行业企业贵州黔通智联科技公司业绩大幅增长，缴纳增值税1,301万元。2.企业所得税预算数为

4、1,487万元，调整预算数为1,550万元，决算数为1,292万元，为调整预算数的83.35%,比上年下降10.9%o减收主要原因是：受新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力影响有所下降3.个人所得税预算数为402万元,调整预算数为417万元，决算数为371万元，为调整预算数的88.97%,比上年下降10.82%。4.资源税预算数为21万元，调整预算数为3万元，决算数为4万元，为调整预算数的133.33%,比上年下降66.67%。减收主要原因是：由于去年有多家矿业企业集中开具砂石发票缴纳资源税，而今年都是零星税款。5,城市维护建设税预算数为403万元，调整预算数为250万元，决算数为370万元，为调整

5、预算数的148%,比上年增长3.64%。增收主要原因是：随增值税增长而增长。6 .房产税预算数为1,502万元，调整预算数为1,170万元,决算数为1,304万元，为调整预算数的111.45%,比上年下降15.65%o减收的主要原因是：因去年有西江千户苗寨文化旅游公司补缴大额税款427万元，致今年房产税累计税收同比下降。7 .印花税预算数为391万元，调整预算数为224万元，决算数为313万元，为调整预算数的139.73%,比上年下降28.15%o减收的主要原因是：2022年因建筑企业新签合同量减少而减少。8 .土地使用税预算数为745万元，调整预算数为546万元,决算数为505万元，为调整预

6、算数的92.49%,比上年下降25.07%o下降的主要原因是：因去年有西江千户苗寨文化旅游公司补缴大额税款427万元，今年没有大额税款。9.土地增值税预算数为427万元，调整预算数为352万元，决算数为293万元，为调整预算数的83.24虬比上年下降24.68%。10 .车船税预算数为346万元，调整预算数为290万元，决算数为388万元，为调整预算数的133.79%,比上年增长25.57%o增收的主要原因是：车辆的保有率的提高。IL耕地占用税预算数为169万元，调整预算数为1848万元，决算数为1850万元，为调整预算数的IOo.1%,比上年增长2882.26%（上年同期数62万元）。增收主

7、要原因是：得益于XXX县自然资源局补缴1390万元大额税款和对州水投公司水库耕地占用税清缴入库622万元，累计完成2312万元。12 .契税预算数为1,342万元，调整预算数为405万元，决算数为410万元，为调整预算数的102.34%,比上年下降66.2%o减收的主要原因是：因去年有西江千户苗寨文化旅游发展公司缴纳的大额税款715万元，导致今年同比大幅下降。13 .专项收入预算数为450万元，调整预算数为1048万元,决算数为842万元，为调整预算数的80.34%,比上年增长106.37%o增收的主要原因是：残疾人就业保障金收入、森林植被恢复费收入增多。14 .行政事业性收费收入预算数为90

8、8万元，调整预算数为1,104万元，决算数为980万元，为调整预算数的88.77%,比上年下降46.91%。减收主要原因是：人防办行政事业性收费收入、教育行政事业收费收入下降。14.罚没收入预算数为1,710万元，调整预算数为1,975万元，决算数为1,366万元，为调整预算数的69.16%,比上年下降25.72%。减收主要原因是：由于执行减税降费政策，卫生罚没收入、其他一般罚没收入减少。15 .国有资源（资产）有偿使用收入预算数为2,468万元，调整预算数为3,401万元，决算数为4,686万元，为调整预算数的137.78%,比上年增长19.3%。增收主要原因是：其他国有资源（资产）有偿使用

9、收入增多。16 .政府住房基金收入预算数为492万元，调整预算数为519万元，决算数为620万元，为调整预算数的119.46%,比上年增长26.33%。增收主要原因是：计提公共租赁住房资金收入增加。17 .其他收入预算数为2,770万元，调整预算数为751万元，决算数为133万元，为调整预算数的17.7%,比上年下降22.22%o关于2022年XXX县一般公共预算支出决算的说明根据国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见(国发(2021)5号)要求，为规范按权责发生制列支事项，2022年县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，支出核算方式为收付实现制。2022年XXX县一般公共预算支出

10、预算数为96,272万元，调整预算数为182,668万元，决算数为142,186万元，为调整预算数的77.84%,同比下降5.37%,减少支出8064万元。具体情况如下：1 .一般公共服务支出预算数为17,599万元，调整预算数为18,324万元，决算数为16,391万元，为调整预算数的89.45%,比上年下降7.62%。减支的主要原因是：2022年按照收付实现制核算，结余指标不再列支。2 .安全支出预算数为6,192万元，调整预算数为8,522万元，决算数为7,400万元，为调整预算数的86.83%,比上年下降O05%o3 .教育支出预算数为28,030万元，调整预算数为47,008万元，决

11、算数为39,801万元，为调整预算数的84.67%,比上年增长0.005%o科学技术支出预算数为90万元，调整预算数为171万元，决算数为168万元，为调整预算数的98.24%,比下降增长84.42%。下降的主要原因是2022年按照收付实现制核算，结余指标不再列支。4 .文化旅游体育与传媒支出预算数为2,754万元，调整预算数为5,109万元，决算数为4,213万元，为调整预算数的82.46%,比上年下降29.65%。减支的主要原因是：2022年按照收付实现制核算，结余指标不再列支。5 .社会保障和就业支出预算数为9,829万元，调整预算数为22,054万元，决算数为16,464万元，为调整预

12、算数的74.66,比上年增长12.44%。增支的主要原因：一是上级一般性转移支付社会保障和就业共同事权专业支付增多，二是退休机关养老保险支出多。6 .卫生健康支出预算数为9,202万元，调整预算数为15,214万元，决算数为12,764万元，为调整预算数的83.9虬比上年下降3.4%o7 .节能环保支出预算数为110万元，调整预算数为4,146万元，决算数为3,189万元，为调整预算数的76.92%,比上年下降8.55%o减支的主要原因是2022年收到的专项转移支付相比上年减少273万元。8 .城乡社区支出预算数为1,921万元，调整预算数为13,364万元，决算数为8,386万元，为调整预算

13、数的62.75%,比上年下降5.3%o减支的主要原因是：2021年有新增政府一般债券城镇化建设补助资金等项目2890万元，2022年没有。农林水支出预算数为9,098万元，调整预算数为28,764万元，决算数为21,221万元，为调整预算数的73.78%,比上年下降16.43%。减支的主要原因是：2022年按照收付实现制核算，结余指标不再列支。9 .交通运输支出预算数为2,460万元，调整预算数为1,950万元，决算数为1,567万元，为调整预算数的80.36%,比上年下降49.29%o减支的主要原因是：2021年有交通运输共同财政事权转移支付收入724万元，2022年没有。10 .资源勘探信

14、息等支出预算数为338万元，调整预算数为2,115万元，决算数为449万元，为调整预算数的21.23%,比上年下降10.02%o11 .商业服务业等支出预算数为156万元，调整预算数为961万元，决算数为520万元，为调整预算数的54.11%,比上年下降20.37%o减支的主要原因是：2021年工信局获得一笔电子商务进农村综合示范专项资金500万元，2022年没有。12 .自然资源海洋气象等支出预算数为927万元，调整预算数为4,497万元，决算数为2,634万元，为调整预算数的58.57%,比上年增长145.16%。增支的主要原因是：一是本年度自然资源规划及管理支出较多；二是其他自然资源事务

15、支出增加。13 .住房保障支出预算数为1,927万元，调整预算数为4,838万元，决算数为2,376万元，为调整预算数的49.11%,比上年下降12.03%o灾害防治及应急管理支出预算数为526万元，调整预算数为1,476万元，决算数为684万元，为调整预算数的46.34%,比上年下降2.56%。14 .其他支出预算数为205万元，调整预算数113万元，决算数为51万元，为调整预算数的45.13%,比上年下降23.88%o减支的主要原因是：2021年部分项目支出为一次性支出，年度间不可比。15 .债务付息支出预算数为3,606万元，调整预算数为3,606万元，决算数为3,874万元，为调整预算

16、数的107.43%.比上年增长7.43%o16 .债务发行费用支出预算数为0万元，调整预算数为34万元，决算数为34万元，为调整预算数的100.0%。比上年增长88.89%o增长的主要原因是：2022年累计债券收入增多，发行费增多。关于2022年省对XXX县一般公共预算转移支付决算的说明2022年省对我县税收返还和转移支付决算数130,942万元，具体情况如下：1.地方税收返还2022年省对我县税收返还决算数为1,360万元，其中：(1)增值税税收返还决算数349万元。(2)消费税税收返还决算数1万元。(3)营改整税收返还收入873万元。(4)所得税基数返还收入决算数137万元。17 .一股性转移支付2022年省对我县一般性转移支付决算数为118,358万元,其中：（1）均衡性转移支付决算数30,180万元。