北新建材：拟收购北新防水（河南）有限公司股权涉及的北新防水（河南）有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制北新防水有限公司拟收购北新防水（河南）有限公司股权涉及的北新防水（河南）有限公司股东全部权益价值资产评估报告北方亚事评报字2023第01-845号（共两册，第一册）北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通合伙)BEIJINGNORTHASIAASSETASSESSMENTFIRM(Specia)GeneraIPartnership)二。二三年七月十五日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020080202301467合同编号：SJWLF2023第046号报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：北方亚事评报字2023第01-845号报告名称：北

2、新防水有限公司拟收购北新防水（河南）有限公司股权涉及的北新防水（河南）有限公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：368,211,981.74元评估报告日：2023年07月15日评估机构名称：北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）签名人员：郭鹏飞（资产评估师）会员编号：11000382姬福震（资产评估师）会员编号：11090047（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年07月31日目录声明1资产评估报告摘

3、要3资产评估报告正文H一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人H二、评估目的23三、评估对象和评估范围24四、价值类型及其定义35五、评估基准日35六、评估依据35七、评估方法39八、评估程序实施过程和情况54九、评估假设55十、资产评估结论57十一、特别事项说明58十二、资产评估报告使用限制说明65十三、资产评估报告日66十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章67附件68北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3-4层电话：OlO-83557569传真:010-83557801E-mail:bfys邮编：100162声明（一）本资产评估报

4、告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。（二）委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估专业人员提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现

5、价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。（三）本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。（四）评估对象涉及的资产清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。（五）本资产评估机构及资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。（六）资产评估专业人员已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；己

6、经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3M层电话：010-83557569传真：010-83557801EFiaiLbfys邮编：100l62了如实披露，并且己提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。（七）本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。北新防水有

7、限公司拟收购北新防水（河南）有限公司股权涉及的北新防水（河南）有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要北方亚事评报字2023第01-845号北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）接受北新防水有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则,分别采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对北新防水（河南）有限公司股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：一、评估目的：北新防水有限公司拟收购北新防水（河南）有限公司股权，本次评估的目的是确定北新防水（河南）有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值，为上述经济行为提供价

8、值参考。该经济行为己经北新防水2023年6月临时办公室会议纪要（【2023】10号）批准通过。二、评估对象和评估围：评估对象是北新防水（河南）有限公司的股东全部权益价值。评估范围是北新防水（河南）有限公司的全部资产及负债。三、价值类型：市场价值。四、评估基准曰：2023年3月31日。五、评估方法：资产基础法、收益法。六、评估结论：本评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结论，具体如下：在持续经营前提下，在评估基准日2023年3月31日北新防水（河南）有限北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3-4层电话：OIO-83557569传真：OlO-8355

9、7801E-mail:bfys邮编：100162公司总资产账面价值为74,095.47万元，评估价值为78,631.95万元，增值额为4,536.48万元，增值率为6.12%;总负债账面价值为41,810.75万元，评估价值为41,810.75万元，评估无增减变化；净资产账面价值为32,284.73万元，评估价值为36,821.20万元，增值额为4,536.47万元，增值率为14.05%。七、评估结论使用有效期：本评估结论使用有效期为自评估基准日起一年，即从2023年3月31日至2024年3月30日止的期限内有效，超过一年有效期需重新进行评估。八、特别事项：1、在评估基准日，位于长葛市厂区内的

10、部分房屋建筑物未办理不动产权登记手续，未办理房屋所有权证书的房屋建筑物企业已出具相关情况说明，证明为其实际拥有控制和使用，无任何产权纠纷。未办理不动产权证书的房屋建筑物明细如下：序号建筑物名称结构建筑面积建成年月账面价值原值净值1研发中心混合结构608.002014/1/31299,200.00234,975.232锅炉房（1号线锅炉房）钢构120.002014/11/1378,000.0062,762.0334号线锅炉房钢构120.002014/1/3161,874.0048,592.4845号线锅炉房钢构120.002014/6/3094,194.0974,885.005南仓库西边厕所砖混

11、65.002014/1/3138,500.0030.235.696梦想城厕所砖混60.002014/1/3149,765.0039,082.877厕所（生产区）砖混60.002014/11/1339,000.0031,381.068危废间砖混35.002017/11/3021,873.0019.125.209在线监测控制室（河南许昌工厂）砖混20.002021/10/2915,238.5314,725.8110在线监测控制室砖混20.002020/9/2515,596.3314,670.2311在线监测控制室砖混20.002020/9/2515,596.3314,670.2312在线监测控制室

12、砖混20.002020/9/2515,596.3314,670.2313配电房砖混143.302019/10/30114,672.00105,366.75Il消防泵房砖混15.002016/1/115沥青房砖混30.002016/1/116沥青房砖混30.002016/1/1合计1,486.30859,105.61705,142.81对于未办理不动产权登记手续的房屋建筑物，本次评估过程中主要根据企业提供的信息资料及现场盘点确定其建筑面积，如后续办理不动产权证书时最终确北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）地址：北京市大兴区鸿坤金融谷14号楼东塔3Y层电话：010-83557569传真：01

13、0-83557801E-mail:bfys邮编：1001624认的建筑面积与申报面积有差异时，应对评估结果做出相应调整。2、截止至评估基准日，位于长葛市厂区的房屋建筑物及其所占用土地尚未更换不动产权证，证载权利人为北新防水（河南）有限公司的前身“河南金拇指防水科技股份有限公司”。3、在评估基准日，商标证及专利权的证载权利人为北新防水（河南）有限公司前身“长葛市建业防水材料有限公司”、“河南金拇指防水材料有限公司”、“河南金拇指防水科技股份有限公司”、“河南金拇指防水科技有限公司”。被评估单位拥有无形资产的所有权，且不存在许可他人使用的情况。具体明细如下：无形资产名称和内容无形资产类型权证编号证

14、或权利人申请日期/取得日期授权公告日/到期日期种纳米级填料改性的非沥青防水材料制造方法发明专利ZL201410161104.9河南金拇指防水材料有限公司2014/4/212016/1/20加设电热丝的防水卷材实用新型71201420633173.2河南金拇指防水材料有限公司20H/10/292015/4/1一种智能屋顶实用新型71201420643287.5同附金拇指防水材料有限公司2014/11/22015/4/1延展防水材料实用新型ZL201420643327.6河南金狗指防水材料有限公司2014/11/32015/4/1边缘预留基体的防水材料实用新型ZL201420643328.0河南金拇指防水材料有限公司2014/11/32015/4/1整卷的防水卷材实用新型1201420647818.8河南金拇指防水材料有限公司2014/11/42015/4/一体式成型较和防水卷材成空机实用新型ZL201420651421.6河南金树指防水材科有限公词2014/11/52015/4/1i种防水材料实用新型ZL201420655302.8河南金拇指防水材料有限公