某企业财务部往来核算岗位说明书.docx

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1、某企业财务部往来核算岗位说明书岗位名称往来核算序号岗位责任人上级主管岗位工作部门生效日期一、岗位设置目的为加强应收应付、预收预付及公司内部往来核算，保证财会工作正常运行，设置本岗位。二、主要职责序号职责内容责任程度1负责应收应付、预收预付（备件、材料等存货业务除外）及公司内部往来核算全责2负责填制应收应付、预收预付（备件、材料等存货岗及报销岗已涉及的除外）及公司内部往来核算的有关凭证，按往来核算规定，及时登记帐簿，编制相关报表全责3负责与应收应付、预收预付（备件、材料等存货岗已涉及的除外）及公司内部往来的相关单位进行帐目的核对全责4负责办理融资业务及相关会计科目核算（如：集团贷款、银行借款等）

2、全责5参与应收应付、预收预付及公司内部往来的清欠工作，报销岗已涉及的清欠除外配合6分析应收帐款帐龄，估计坏帐损失，计提坏帐准备全责7承办领导交办的其他工作全责或配合三、主要权限1、有权结合应收应付、预收预付（备件、材料等存货业务除外）及公司内部往来核算的现状，分析其中存在的问题，提出加强应收应付、预收预付（备件、材料等存货业务除外）及公司内部往来核算的建议。2、有权参与应收、预付及公司内部往来清欠工作整个过程。3、有权对单位融资政策提出改进意见。四、岗位要求1、准确进行应收应付、预收预付（备件、材料等存货业务除外）及公司内部往来的核算。2、及时发现往来核算中存在的问题，协调并向财务主管汇报。3

3、、及时按规定进行应收、预付及公司内部往来的清欠。4、及时与应收应付、预收预付及公司内部往来的相关单位进行帐目的核对五、岗位要素（一）上岗条件1、具有财会专业中专以上学历。2、持有会计人员从业资格证书和会计电算化证，熟练掌握使用相关财务会计软件。3、具有会计初级以上专业技术任职资格。4、身体健康，适应本职工作需要。（二）复杂程度应收应付、预收预付及公司内部往来核算涉及单位多，对帐业务繁杂，要细心。本岗位复杂程度为：中度。（三）工作自由度根据财务制度规定及科内工作布置，独立判断并作相应帐务处理。（四）工作影响力1、往来核算涉及许许多多相关单位，对企业和相关单位有直接影响；2、应收、预付及公司内部往

4、来的清欠力度，对单位资金回笼有直接影响。（五）横向协作关系1、在往来核算时，与科内相关岗位人员交流；2、在应收、预付及公司内部往来的清欠时，与债务单位、本单位业务部门及银行交流。（六）体力消耗及工作环境1、以办公室工作环境为主；2、频繁来往于企业与往来单位之间；3、每天保持4小时坐姿工作，集中视力操作电脑工作1小时。六、考核内容1、往来核算出现差错，扣5分/次，累计不超过15分；2、不及时进行往来单位的账务核对，造成本单位债权损失的，扣5分/次，累计不超过15分;3、未按规定清欠，或清欠中徇私舞弊，造成单位损失的，扣5分/次，累计不超过15分。4、融资时不考虑成本，造成单位明显损失（向单位领导建议过，不被采纳除外），扣5分/次，累计不超过15分。