2024中心医院审计工作总结及2025年工作计划（完整版）.docx

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1、2024中心医院审计工作总结及2025年工作计划（完整版）“审而后己，计之深远。”审计工作如同医院稳健发展道路上的指南针，指引着正确的方向，确保每一步都坚实可靠。在2024年，中心医院审计部门秉持着公正、严谨、负责的态度，深入贯彻审计法规与医院管理要求，积极履行审计监督职责，为医院的规范运营与持续健康发展提供了有力保障。以下是对2024年工作的详细总结及2025年的工作计划。一、2024年工作总结1.财务审计：细致入微，守护财务健康1. 常规财务报表审计：对医院年度财务报表进行了全面审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。审计团队依据会计准则和审计准则，逐笔核对账目，审查财务数据的真实性、

2、准确性和完整性。通过严谨的审计程序，发现并纠正了部分账务处理不当问题，确保了财务报表如实反映医院财务状况，为医院管理层和利益相关者提供了可靠的财务信息依据。2. 资金收支审计：聚焦医院资金的流入与流出，审查资金收支的合法性、合规性和合理性。对各类收入来源进行了详细核实，确保收入足额入账且分类准确；对支出项目进行了严格审查，重点关注费用报销的真实性、审批流程的合规性以及支出是否符合预算安排。全年共审计资金收支业务X笔，提出资金管理优化建议X条，有效提高了资金使用效益，防范了资金风险。3. 内部控制审计：强化管理，筑牢风险防线1. 制度健全性评估：对医院现行内部控制制度进行了全面梳理和评估，检查各

3、项制度是否涵盖了医院运营的关键环节，是否符合法律法规和行业规范要求，是否适应医院发展的实际需要。通过评估，发现部分制度存在更新不及时、条款不够细化等问题，及时向医院管理层提出了修订完善建议。2. 执行有效性测试：选取关键业务流程进行内部控制执行有效性测试，如采购流程、药品管理流程、医疗设备维修流程等。通过实地观察、文件审查、人员访谈等方式,检查内部控制制度在实际操作中的执行情况，发现并揭示了一些内部控制执行不到位的问题，如审批权限不明确、关键控制点缺失等，并跟踪督促相关部门进行整改，确保内部控制制度得到有效执行，降低了医院运营风险。3. 工程审计：严谨把关，确保工程质量与效益1. 工程项目预算

4、审计：在医院各项工程建设项目立项阶段，积极参与预算编制审核工作。对工程项目的工程量计算、材料设备价格、取费标准等进行详细审查，确保工程预算编制合理、准确，避免高估冒算现象发生。通过严格的预算审计，为医院节约工程建设资金X万元，有效控制了工程成本。2. 工程结算审计：对于已完工的工程项目，及时开展结算审计工作。审计人员深入施工现场，实地测量工程量,核对工程变更记录，审查工程结算资料的真实性和完整性。在审计过程中，注重与施工单位、工程管理部门的沟通协调,依据合同条款和相关规定，公正合理地确定工程结算价款。全年共完成工程结算审计项目X个，审减金额达到X万元,有效维护了医院的经济利益。4. 绩效审计：

5、科学评估，助力医院高效发展1. 业务科室绩效审计：围绕医院各业务科室的工作绩效开展审计评价，建立了一套科学合理的绩效评价指标体系，涵盖医疗质量、服务效率、成本控制、患者满意度等多个维度。通过收集和分析相关数据，客观评价各科室的工作绩效水平，发现科室之间存在的差距和问题，并提出针对性的改进建议，促进科室之间相互学习、共同提高，提升了医院整体医疗服务水平。2. 专项项目绩效审计：对医院开展的部分专项项目,如科研项目、信息化建设项目等进行了绩效审计。重点审查项目目标的完成情况、资金使用效益、项目实施效果等方面,为医院管理层决策提供了有力参考依据，有助于优化资源配置，提高专师T百日红柿板里堆价匠忌田培

6、纸宿雇一千4在的问题与挑战,本页文本下载后.可删除复制编辑L审计人员专业结构单一：限制审计工作全面开展术、信是杂多样的审计亚务时、刘大强医疗送备利冏审诂、,捱院信息系统审计等,小逢琼就患:醯蠢需求,可能导致审计深度和广度不足，影响审计质量和效果。2.审计信盛展新商用痛甯例嫂述舞随着医院信息化程度的不断提高，传统的审计方式和手段已逐渐难以适应本教撼滩的载度硼I用0辑作主案的进一步提让人心上W豪噩繇虐辑部分k审计部门对审计发现的问题重视程度不够，整改积极性不高、存在敷衍彳事、整改不彻底的现象C同时.中壬缺乏有效的整改跟踪监督机制，审计部门难以对整改情况进行要依赖人工操作和单机版审计软件，审计数据采

7、集困难，数据分析效率低本业耍聚串颦喈鸳嘛攀输懒时监控和深度挖掘分析，无法及时发现潜在的风险隐患和问题线索,制约了审计工偃效率和致f皿本酩孟下第卜审计整改琏实难度较大：全面、及时的掌握和评价，导致一些问题屡查屡犯，削弱了审计监督的权威性和严肃性，影响了审计工作整体成效。三、2025年工作计划L加强审计队伍建设：打造多元化专业团队1. 人才招聘与引进：根据审计工作发展需要，计划招聘具有工程技术、信息技术、医疗管理等相关专业背景的审计人员X名,充实审计队伍力量,优化审计人员专业结构,提升审计团队整体素质和业务能力。2. 培训与学习交流：制定全年审计人员培训计划，内容涵盖审计法规政策、新审计技术方法、

8、工程管理、信息技术应用、医疗业务知识等方面，通过内部培训I、外部专家授课、参加行业研讨会等多种方式，拓宽审计人员知识面,提升专业技能水平。鼓励审计人员参加各类职业资格考试,如注册造价工程师、注册信息系统审计师等，为审计工作提供专业人才支持。同时，加强与其他医院审计部门的交流与合作，学习借鉴先进审计经验和做法，不断提升审计工作水平。2.推进审计信息化建设：提升审计工作效能1.审计信息系统升级：投入资金X万元，对现有审计信息系统进行升级改造，实现与医院财务系统、业务系统、物资管理系统等的无缝对接，实时获取和共享相关数据，提高审计攀采隹的天口加吐斯海雅帖、大数据审计技术应用：引入大数据分析技术和工具

9、，伍立审计数损潮模型载瘴院礴喇复蒯I瞬据进行深度挖掘和分析，实现从传统的事后审计向事中、事前审计转变，及时塞黄嬖塞.邮霸聊麻复螂牖作提供精准线索和决策依据，提高审计工作效率和效果。例如,通过对医疗费用数据的分析,JS零出异制攵塞行上;JJ寸药品采购数据的分l三ssia崛副编辑3强化审计整改跟踪：确保审计监督实效1 .建蔚觥扁翻怪输幅嘘踪制度，明确审计整改责任主体、整改期限、整改要求和跟踪检查流程。对a贾琬蛔摩脸睡嚷复遨扛攀舞账,实行销号管理，确保每个问题都有专人负责跟踪整改落实情况。本业文本下.载后可删除复制编辑2 .加强沟通与协作：加强与被审计部门的沟通协调,定期召开审计醺浑诲翳耀却耀兄共申

10、开究解决矗次二中海苗的困难和冏鼠对的部|/及时向医院管理层报告，并提出处理建议，加大审计整改监督内度，确保宙计发现的问题得到有效整改.防止问题反弹，维护审计监督的权威性和严肃性。4拓展审计业务领域：实现审计全覆盖目标1. 新增审计项目类型：结合医院发展战略和管理需求，计划开展医院后勤服务外包项目审计、科研经费专项审计、医保基金使用合规性审计等新的审计项目，拓展审计监督广度和深度，进一步规范医院各项经济活动，防范各类风险。2. 加强风险管理审计：建立健全风险管理审计机制，将风险管理理念贯穿于审计工作全过程。对医院面临的内外部风险进行全面评估和识别，重点关注医疗质量风险、财务风险、运营风险等领域，通过审计手段发现风险防控体系中的薄弱环节，提出风险管理改进建议，帮助医院提升风险防范能力，实现可持续发展。“千淘万漉虽辛苦，吹尽狂沙始到金。”回顾2024年，中心医院审计工作在规范医院管理、防范经济风险、提高经济效益等方面发挥了重要作用，但也面临着诸多挑战。展望2025年，我们将以更加坚定的信心、更加有力的举措，积极应对挑战，持续改进审计工作。通过加强审计队伍建设、推进审计信息化进程、强化审计整改跟踪和拓展审计业务领域,不断提升审计工作质量和水平，为中心医院的高质量发展保驾护航，确保医院在健康、规范、高效的轨道上稳健前行。