往来账款清理工作底稿统计表编制说明范本.docx

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1、附件2往来账款清理工作底稿统计表编制说明一、本套工作底稿统计表录入金额单位为“元”（保留两位小数）。二、本套工作底稿表分为债权清理工作底稿统计表、债务清理底稿工作统计表。其中：学校本级数据1-8栏由领导小组办公室逐一列明,各相关单位填写9-12栏；二级独立核算单位等填写1-12栏。（一）债权清理工作底稿统计表（清理底稿01表）本表反映单位债权类账款清查情况，本表按照债权类别逐项逐笔填列。1 .债务方单位（个人）名称：填列债务方单位及个人名称的全称。2 .记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。3 .与本单位关系：按接收货物方、接收劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。4 .账面

2、数按账龄划分：以每笔债务发生日期至2018年12月31日为账龄计算期间，将相关账面数划分为3年以内（2016年1月1日-2018年12月31日期间）和3年以上（2015年12月31日以前）两个账龄段。5 .已报销或还款数：填列2018年12月31日后已报销或还款金额。（二）债务清理工作底稿统计表（清理底稿02表）本表反映单位债务类账款清查情况，本表按照债务类别逐项逐笔填列。1 .债权方单位（个人）名称：填列债权方单位及个人名称的全称。2 .记账凭证摘要：填列财务记账凭证摘要信息。3 .与本单位关系：按提供货物方、提供劳务方、其他选择填列，当填列其他时，备注信息必须填写。4 .账面数按账龄划分：以每笔债务发生日期至2018年12月31日为账龄计算期间，将相关账面数划分为3年以内和3年以上（含3年）两个账龄段。5 .已入账或付款数：填列2018年12月31日后已认领入账或支付金额。填报联系人：84896943蒋磊