小贷公司贷前、风控与贷后.docx

《小贷公司贷前、风控与贷后.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《小贷公司贷前、风控与贷后.docx（47页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、贷前调查一、贷前尽职调查的定义贷前尽职调查主要是通过对贷款申请人的经营环境、经营及合规状况、财务状况、现金流状况以及其他重要事项中蕴含的重要风险点和优劣势进行分析及识别，进而推断出贷款申请人真实的还款信誉以及恰当地预料其到期还款的实力，从而使相关评审、决策机构做出恰当的贷款评审和决策的过程。二、贷前尽职调杳的意义从以上的定义可知，贷而尽职调查的意义非凡。通过优质高效的贷前尽职调查1：作，可以对各个贷款申请人以往的还款信誉和还款实力以及目前所处的特定经营环境及经营状况有个比较客观的了解，从而有利于对贷款申请人做出正确的贷款评审和决策。假如没有通过贷前尽职调杳甄别出那些不具备到期还款实力及还款信誉

2、的贷款申请人，而对其发放r贷款，那么很可能会给公司带来一些麻烦。因为，即便以后的贷后管理工作、其他询问工作做得多么到位，也可能很难变更该贷款申请人因还款实力或还款信誉先天不足而存在的风险，从而很可能导致发生相应的贷款损失。相反，假如通过恰当而高效的贷前尽职调查，选择r相较优质的贷款申请人发放贷款，则将大大增加贷款到期、足额平安收回的系数。另外，贷后管理、追偿等工作也会大大削版。因此,贷前尽职调查是一个特别基础而又异样重要的工作。三、贷前尽职调查的原则为r对贷款中请人有一个客观整体的相识，从而取得更好的调查效果,使贷款申请人的重要风险点不至于出现重大遗漏，同时保证调查的效率，在对贷款申请人进行尽

3、职调查的过程中应当遵循确定的原则。这些原则主要包括：（一）客观性原则调杳人员要对贷款申请人供应的贷款资料和贷款申请人本身蕴含的重要风险点进行分析和识别。在分析和识别的过程中应严格依据贷款材料和贷款申请人本身的客观状况来进行，不得随意主观臆测贷款申请人存在重大风险或没有重大风险：不得对没有落实的状况出具相关调查或者初审看法。客观性原则要求调查人员对于贷款申请人供应的重要信息，以及调查人员的个人推断，都必需供应相应的客观依据，并且具体记录调查的方式和过程。对于一些的确无法取得千腌依据的重要信息，则需通过及贷款申请人无利害关系的第三方赐予证明和确认（二）完整性原则贷前调查人员在对贷款申请人的调查过程

4、中，均应对贷款申请人各方面的重要状况进行适当的关注，包括对申请贷款人以往和目前的还款信誉，对可能影响到贷款申请人本次申请的贷款到期口的偿债实力、持续经营实力等各方面的重要因素和事项进行调查及分析，以识别出其中的重要风险点。般的，贷前调杳人员应对贷款申请人所处的经营环境、违法违规状况、失约失信状况、经营状况、财务状况、盈利状况和现金流状况进行全面关注。（三）重要性原则贷前调查人员可以采纳事先制定调查提纲的方式来确保重要性原则的实现，依据调查提纲进行现场调查。重要性原则要求调查人员对贷款申请人的相关风险点具有良好的专业推断力，主要为偿债实力、持续经营实力等重大事项。推断个风险点是无关紧要还是重要的

5、，主要应从该风险点是否会对贷款审批人在进行项目风险评审、决策时产生多大的影响予以推断，也就是该风险点本身具有的垂要性。推断该重要性时应把握以卜.两点：1、该风险的性质.假如一个风险点本身反映的金额不大，但性质较为恶劣，贷前调查人员也应当认为该风险点是重大的，且应当调查清晰并将其披露在项目尽职调查报告或者风险初审报告当中。比如，贷款申请人贷款卡上的不良信息；贷款申请人已完结的败诉官司反映出其失约失信的先例。2、该风险点反应的金额大小.包含大额金额的风险点应引起调查人员的关注，这些大额金额的风险点一旦真实存在或在将来出现，都应成为一个贷款项目在评审及决策时须要若用考虑的风险点。比如，贷款申请人存在

6、金额较大的坏账损失，资产存在大额的潜亏，存在大额的隐性债务、或有债务，大额的销售、收益存在虚列，大额的费用、成本被少计等等。四、贷前调查的主要程序及方法贷前调杳人员在对贷款申请人进行调查时，都可以采纳确定的方法或程序进行调查。调查的主要程序如下：询问是指对贷款申请人的相关人员进行提问，J解贷款申请人本身及其所处的经营环境当中，有可能对担保业务有重大影响的事项，并及之探讨以寻求相关解决方案的活动.询问是调查人员获得贷款申请人及其经营环境等方面信息的个有效途径，有利于其快速了解贷款申请人的基本状况。针对不同的贷款申请人，调查人员一般可以通过对其询问来r解以下事项：1、贷款申请人的发展历程及近期发展

7、篁点；2、贷款申请人主营业务近三年的发展概况及变更趋势：3、贷款申请人的主要产品或服务的优势，在本县市区域内的市场占有率及其变更趋势：4、贷款申请人目前是否面临诉讼、合伙人纠纷以及其他争议；5、贷款申请人的基本运营状况：6、贷款申请人目前的资产结构、债务状况、盈利状况、现金流入及流出规模及银行月均结存及余额；7、贷款申请人申请贷款的用途、要实现经营目标共须要筹集多少资金、其他资金来源的落实及可落实状况：8、贷款申请人对还款来源的介绍，经过探讨认为第一划款来源不足时，其情愿供应哪些措施保障其次还款来源的足筋性.（二）视察程序视察有利于调查人员对贷款申请人的客观状况进行整体相识。通过视察可以印证贷

8、款申请人相关人员的介绍是否及实际相符。视察程序主要用于了解贷款申请人经营场所的经营氛围以及推断经营的异样状况。(=)检查程序检查主要是对贷款申请人以往的生产经营活动产生的相关货料，以及对其部分重要的实物资产等进行审查的活动。检查程序是核实贷款申请人相关重要信息的有力工具。比如，通过检查贷款申请人的银行存款科目的借贷方发生额以及月均存款余额，可以推断其确定期间的经营活动产生的现金流量的大小以及月均存款量的大小；通过检查贷款申请人的库存状况，可以推断其存货的规模以及库存的质量等等。检杳程序主要包括对贷款申请人的相关市要文件及重要实物资产的检查。对于文件类资料的检查主要包括对其内外部产生的，以纸质，

9、电子等介质形式存在的相关记录、文件的审杳。比如I,贷款申请人的财务会计资料、供需合同协议、银行对账单、资产权证等。对重要实物资产的检查，主要包括对其全部的房产、交通运输工具等实物资产的检查。在对以上实物资产进行检查时，除了要推断各重要实物资产是否存在以外，还应留意结合对相关权属证明的检杳，推断该等实物资产是否的确归属于贷款申请人，以及贷款申请人对该等实物资产的全部权或运用权是否存在权利瑕疵。(四)抽查程序在贷款申请人供应的非财务资料及财务资料较多的状况卜.，尤其在财务资料相关科目较多时，调查人员出于工作效率的考虑，不行能进行具体检查，这时采纳抽查的方式来核实相关信息就显得高效和必要。抽查是指调

10、查人员对贷款申请人的某一类资料，抽取其中有代表性的或重要的部分进行检查的活动，具体包括对贷款申请人的重要会计账证进行抽查，以核实重要交易是否发生：核实重要资产是否真实存在并归属于贷款申请人全部；核实其是否存在大额的隐形债务：核实其是否存在大量虚增损益、虚增权益及净现金流的状况：还包括抽取部分重要的非财务资料，比如核对相关原件、抽杳合同及协议等，以核实相关信息的真实性（五）分析程序调杳人员可以通过贷款申请人的经营产品、经营方式、上卜.游、财务数据之间、财务数据及非财务数据之间的内在关系以及其他资产，分析贷款申请人供应的信息之间是否存在虚假、相互冲突的现象。这是推断贷款申请人的现金获得实力以及其他

11、影响偿债实力的相关信息真伪的一种有效手段。五、贷前调查的主要方面及主要内容要想获得对贷款申请人的正确评价，就必需全面了解贷款申请人各个方面的状况，包括能反映其还款信誉、还款实力等方面的各种状况。贷前尽职调查的内容具体包括贷款申请人的财务状况、非财务状况和拟供应担保措施的状况等三个方面。在调查r解的基础上，识别出相关的重要风险点，并对是否可以对其贷款提出初步看法和初步操作方案.贷前调查人员一般应当对贷款申请人的以下状况进行调查：（一）反映贷款申请人还款信誉的相关事项1、个人征信证明反映贷款申请人以往还款信誉的状况；2、在进行实地调查中应留意发觉打款申请人是否存在供应虚假的材料，或者供应虚假的信息

12、以及岫瞒重要真实状况的事项，作为反映贷款申请人诚信的代耍叁考。（二）反映贷款申请人还款实力的非财务方面的相关事项1、贷款申请人的经营主体资格：对贷款申请人的经营内容和资质进行了解及分析。分析其相关的业务是否取得了相应的政府许可。2、贷款申请人所处的经营环境；对贷款申请人的生产经营状况有重大影响的宏观经济环境进行分析。分析推断目前的宏观经济形式是否对贷款申请人存在重大不利的影响：分析预料贷款申请人是否面临较为严峻的系统性风险。3、贷款申请人所处的行业环境；对贷款申请人所处行业的现状进行分析。分析行业目前的盈利水平是否较低：目前的行业周期是否有利于贷款申请人的成长：行业内的竞争是否过于激烈；分析影

13、响行业发展的能源、原材料、劳动力等资源是否存在短缺或面临价格上涨的压力，是否已经影响到r贷款申请人的现金流状况。4、贷款申请人经营的基本状况；（I）对贷款申请人的品质、实力及素养进行检杳。（2）对贷款申请人的经营发展历程及现状进行分析。包括分析其行业从业阅历、目前的经营范围等方面是否存在由大风险。（3）对贷款中请人的设立环节及现有实收资本进行调查及分析。包括在设立的过程中是否存在重大的争议或瑕疵，现有的实收资本是否被抽逃或部分抽逃。（4）对贷款申请人的组织结构及内部限制进行调查及分析包括分析其组织结构及内部限制是否建立或建立不完备：其业务运作及管理方面是否存在较大的内部限制风险。（5）对贷款中

14、请人的经营规模进行调查分析。包括分析其总资产规模以及净资产规模是否偏低；分析其销伟规模产生的现金流是否明显不能支撑正常经营所需支付的现金需求：分析其人员及经营场地规模是否及其资产规模、销售规模存在不匹配现象。5、贷款申请人存在的重大事项。（1）对贷款申请人的合规经营状况进行检查。分析其是否存在严峻违反税收、环保、劳匚、市场竞争规制法方面相关法规及其他相关法律的事。（2）对其或有事项进行检杳。分析是否存在重大的未决诉讼或仲裁、未决索赔、未决税务纠纷、债务担保、质量:保证及财务承诺事项，可能导致贷款申请人将来须要支付确定的现金流的或有事项。（3）对贷款申请人的重大投资事项进行检查。分析其是否存在盲

15、目投资或存在投资过猛的状况，分析其可用于该等投资的自有资源以及自有资金是否过少：分析因该投资造成的资金缺口的解决支配是否可行：分析该等投资的平安性及收益性以及对现金流是否会产生重大的不利影响；分析重大投资事项所蕴含的重要风险。4）对贷款申请人的重要合同进行检杳。包括重要的选购及销售合同，重要的联营、并购或分立合同，重要的租赁合同等等。分析重要合同中是否存在明显不利于贷款申请人的义务条款或违约条款：分析贷款申请人是否丢失或可能不得续约对其生产经营有重大影响的购销合同：分析重大的租赁、合并事项是否将会对其现金流状况产生重大的不利影响,（5）对其重要关联方及关联方交易进行检查。包括对其重要关联方的经

16、营状况进行基本了解。对是否存在关联方长期占用贷款申请人资金的事项进行检查：对是否存在相关利益输出或输入的事项进行检查：对关键管理人员是否及贷款申请人存在同业竞争的事项进行检查。（6）对贷款申请人过去、目前遭遇过的重大自然灾难或意外事务进行检查，并分析该等事项对其生产经营的影响后果。结合历史状况，对其经营依能天气、气候、水资源等自然环境较大的贷款申请人，侦料其将来遭遇重大自然灾难的可能性，并评估遭遇灾难对其现金流的影响。6、贷款申请人的持续经营实力.对贷款申请人存在不能持续经营的风险识别O对贷款申请人的持续经营风险进行识别主要是通过对上述的相关事项进行谢查、分析后形成的综合推断.，（三）反映贷款申请人还款实力的财务方面的相关事项1、贷款申请人的财务状况I（D对其重要资产类科目是否存在重要风险点进行检查