2020年度业务预算编制说明.docx

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1、主要业务预算编制说明一、经营计划预算表（共六张表）（一）表格说明各成员企业、单位境报的经营计划预算表包括六张表，分别为营业收入计划表、新签合同计划表、PPP及其他投融资项目合同计划表、营业收入来源分类表、业务情况补充表以及经营计划成果表。【营业收入计划表】反映预算年度主要业务板块营业收入情况。【新签合同计划表】反映预算年度主要业务板块新签合同情况。【PPP及其他投融资项目合同计划表】反映PpP及其他投融资项目合同情况。【营业收入来源分类】主要反映当年度完成营业收入的结构构成。【年度计划成果表】展示各成员企业、单位近三年完成营业收入和新签合同情况表。其中各单位录入2017年、2018年历史数据和

2、2019年经营计划。2019年预计完成和2020年经营计划引用自营业收入和新签合同计划表。【战略发展业务情况表】主要反映开展一体化业务和战略性产业情况。（一）表内有关指标解释。按集团公司“十三五”规划，区域维度分为国内、国际（含港澳台）区域；产业链维度分为规划设计、建筑安装及设备采购、装备制造业务、运行管理与维护业务，投资开发与运营，金融与租赁；市场和行业维度分为能源电力、基础设施、水资源与环境、其他。1.能源电力（1）电力、电网工程：水电（含抽水蓄能和发电为主的水利枢纽工程）、火电、风电、核电、太阳能发电（包括光伏发电和光热发电）、输电线路、变电站及相关工程等；（2）水利工程：防洪工程、治涝

3、工程、河遒、地下水渠、灌溉工程、跨区域引水供水排水调水工程、农田水利工程及相关工程等；（3）其他能源电力工程：包括生物质能、潮汐能、充电桩、储能设施工程等。2.基础设施（1）铁路工程：铁路选线、铁路轨道、路基和铁路站场及枢纽工程，包括国家铁路、地方/企业铁路和城际轨道交通等；（2）城市轨道交通工程：包括地铁、轻轨、有轨电车等；（3）公路工程：是指公路（含厂矿和林业专用公路）及其桥梁、隧道和沿线设施工程，包括高速公路、快速路、普通公路等；（4）市政公用工程：包括城市道路、桥梁、隧道、公共广场工程，城市燃气工程或热力工程，城市地下综合管廊工程，城镇生活垃圾，预拌商品混凝土,混凝土预制构件，园林绿化

4、工程；（5）房屋建筑工程：是指工业、民用与公共建筑（建筑物、构筑物）工程，包括居民住宅，商业用房，写字楼，办公楼，宾馆、饭店，学校、医院，火车站、汽车站、候机楼、码头等候厅，体育、娱乐场馆，工业厂房、仓库等；（6）港口与航道工程：包括码头、防波堤、护岸、堆场道路和陆域构筑物、筒仓、船坞、船台、滑道、船闸、升船机、水下地基及基础、土石方、海上灯塔、航标、栈桥、人工岛及平台、海岸与近海工程、港口装卸设备安装、通航建筑设备安装、河海航道整治与渠化工程、疏浚与吹填造地、水下开挖与清障、水下炸点等;（7）机场场道工程：包括跑道、滑行道和机坪工程的施工（包括土基、基础、道面及飞行区排水工程）；（8）其他工

5、程：是指除1-7项之外的海洋矿山工程、海洋工程、冶炼及化工石油工程、防卫防灾工程、邮电通讯工程等。3.水资源与环境（1）水务工程：包括城市供水工程、排水工程、污水处理工程、运营监测、水权交易、海水淡化等；（2）水环境治理和水生态修复工程：围绕水环境治理和水生态修复开展的，属于区域性城的较大型涉水工程，如城镇黑臭水体治理工程、重点流域水环境综合防治工程、景观河道工程、海绵城市建设工程等（将综合类的水污治理、水利管理项目纳入此类，而单个的防洪、治涝等工程归入水利工程）：（3）环保工程（非水）：包括噪声控制工程、大气污染防治工程（含工业及集中供热燃煤锅炉烟气、粉尘处理、火电脱硫脱硝工程）、土爆治理、

6、固体废物利用工程、工业“三废综合循环利用工程及纪套设备生产制造。4 .金融与租赁：指储贷、基金、保险、信托、证券、担保、存量资产管理、其他等金融业务和租赁业务。5 .其他业务：是指除能源电力业务、基础设施业务、水资源与环境、金融与融资租赁业务之外的软件与信息技术服务、商贸、旅游等业务。6 .投资运营与房地产业务营业收入：指电力投资项目、基础设施特许经营项目建成投产后的运营收入和房地产销售收入，不含股权投资分红收入。不含政府特许经营BT项目和垫资类EPC项目收入。7 .PPP项目合同，是指政府方与社会资本方（项目公司）依法就PPP项目合作签订的合同。PPP采取建设-运营-移交（BOT）,建设-拥

7、有-运营（BoO）、建设-拥有-运营-移交（BOOT）、转让-运营-移交（BOOT）、转让-运营-移交（TOT）,改建-运营-移交（ROT）.委托运营（0&M）等运营方式。8 .项目公司（SPV）是由PPP项目资本方依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立资格的经菅实体，作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目的具体实施。9 .项目总投资包括工程费用、工程建设其他费用、建设期利息和手页备费等，其中工程费用包含建筑工程费、设备购置费和安装工程费等。10 .战略性产业：包含水资源与环境、新型清洁低琰能源与智能电网、高端装备制造、地下空间开发、海洋工程、安全与应急产业、特色房地产业务等

8、。（三）编制方法1 .为深入分析各单位完成首业收入和新签合同的结构，提高经营计划编制质量，科学研判集团公司及所属各成员企业、单位经营计划预期，各单位在填报【营业收入计划表】和【新签合同计划表】时,应按获取项目来源（集团内部/集团外部）进行分类填报。2 .如果一个项目或合同含有多种业务，应分类拆分。如EPC总承包项目，将E业务收入计入勘测设计咨询业务，将PC业务计入建筑安装及设备采购承包（如果是采购自己单位产品，则P计入装备制造业务中）。工【PPP及其他投融资项目合同计划表】内相关内容，由集团内部所持股比最高或实际牵头方的单位填写。其中，本年度从项目公司承包合同额是指计划年度与项目公司（SPV）

9、新签的承包或服务合同；本年度投资额是指计划年度需投入的投资额，与投资预算表相关科目协调一致。4 .按营业收入的不同来源分类填报的数据，【来源分类表】中营业收入的合计数，应等于【营业收入计划表】中的合计数。5 .【年度计划成果表】中，各成员企业、单位根据财务决算报表数据录入2017、2018年的营业收入历史数据，根据年终报送市场经营部的新签合同核交台账录入2017,2018年的新签合同历史数据，根据集团公司年初下达的“2019年营业收入和新签合同计划”录入2019年经营计划指标。二、主要业务经营预算表（集团预明细表）一报国资委表（一）编制方法。1、本表反映企业预算年度主要业务板块的预计生产经营情

10、况。2、表内“上年数”有关指标根据企业上年度实际完成生产经营指标分析填列。3,表内“本年预算数”有关指标根据企业上年度实际完成生产经营并结合预算年度预计情况填列。4、表内“增减率”有关指标依据表内“上年数”和“本年预算数”由计算机自动生成。（二）表内有关指标解释。1、主要业务：按照企业发展战略、年度生产经营规划和内部管理确定的主要业务板块分类域列，本表填列的主要业务板块应与财务预算报表、经营计划报表中的分板块收入、新签合同保持一致。2、发电业、房地产业指标由应与能源管理部、房地产事业部审定金额保持一致。3、此表为固定表格，各单位应根据本单位情况选择填列，不得人为调整表格内容。三、专项工作预算表

11、一报国费委表（一）本表反映企业2020年度预计完成国资委专项工作情况，按照国资委专项工作有关要求分析填列。（二）表内“上年数”有关指标结合2019年度专项工作预计完成情况分析填列，其中权益融资类项目填列年度发生额。（三）表内“本年预算数”有关指标结合2020年度专项工作预计完成情况分析填列，其中权益融资类项目填列年度发生额。（四）引入战投（非上市）：反映非上市公司通过与发行人签署战略投资配售协议，引入的长期股权资金。（五）重大项目引入社会资本：反映企业在重大投资项目中，引进各类社会资本参股合作，实施合作建设的情况。2行=（3+5）行；3行N4行；5行36行；8行N（9+10）行;100eI3行

12、212行20。四、投资预算表（一）编制方法.1、本表反映预算年度能源项目投资、基础设施投资、房地产项目投资、水务项目投资、小型基建项目投资、参股投资等。2、本表同时应当反映“一带一路”领域投资额、战略性新兴产业领域投资额、产能国际合作投资额等3、本表投资额应与报送投资部业务系统年度预算额保持一致。（二）表内有关指标解驿.1、“一带一路”领域投资：拟投资于“一带一路”沿线国家的投资项目。2、战略性新兴产业领域投资：拟投资于节能环保、新一代信息技术、生物医药产业、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等七大类产业的投资项目。3,产能国际合作领域投资：拟投资于符合关于推进国际产能和装备制造合作的指

13、导意见等文件中规定的制造能力强、技术水平高、国际竞争优势明显、国际市场有需求等领域的投资项目。4、预计回款：仅BT、PPP和房地产项目填列五、筹资情况表（筹资来源情况表）（一）编制方法。1.本表反映筹资资金来源情况2.表内“上年末数”有关指标根据企业2019年度财务报表相关指标分析填列。3,表内“本年增加数”、“本年减少数”和“年末预算数”有关指标根据企业2019年度财务报表并结合2020年度预计情况填列。4.表内未作解释内容以企业会计准则规定为准。（二）表内有关指标解释.1 .上年末数：反映企业截至2019年末通过该融资渠道对外筹集资金的余额。2 .本年增加数：反映企业2020年通过该融资渠

14、道对外筹集资金的预计发生额，其中长期筹资有关项目本年增加数包括按企业会计准则预计计入相关账户余额的利息费用。3 .本年减少数：反映企业2020年通过偿还或回购等方式减少的该类对外筹资的预计发生额。4 .年末预算数：反映企业截至2020年末预计通过该融资渠道对外筹集资金的余额。5 .筹资费用：反映企业2020年度通过该融资渠道筹集资金预计发生的相关费用支出，包括预计的筹资手续费用和当年发生的股息、利息支出等。6 .短期债券：反映企业预计通过发行短期融资券或者其他短期债券等方式笫集的烫金。7 .一年内到期的带息非流动负债：反映企业长期借款、中期票据、应付债券、融资租赁应付款等带息非流动负债将于一年

15、内到期的金额。8 .应付债券：反映企业预计通过发行长期债券方式筹集的资金，包括企业债、普通公司债、可转换公司债、中期票据及各类资产证券化债券等。9 .融资租赁：反映企业预计通过融资租入固定资产方式筹集的资金，根据“长期应付款”项目分析填列。10 .其他带息非流动负债：反映除长期借款、应付债券、融资租赁之外的其他带息非流动负债。11 .股权筹资：反映企业预计通过发行股票、吸收直接投资及其他股权性筹资方式筹集的资金。12 .产业基金融资：反映企业预计通过产业基金模式筹集的资金。13 .境外债券融资：反映企业预计通过境外发行各类融资债券筹集的资金。（三）编制要求1 .应以生产经营预算、投资预算和发展

16、目标为基础，通过正确分析经营期宏观形势和政策走向，合理估计营业收入、成本费用，应收账款、存货及投资等业务预算，系统分析资金余缺，充分配置资源,实现资金收支平衡。原则上非经营性投费及相关资金需求应以自有资金解决，不得漕加融资预算。2 .应与本单位相关业务部门、集团公司主管事业部及有关职能部门进行沟通，确保筹资预算与投资预算、财务预算保持一致，避免出现“两张皮”现象。3 .年度融资预算中，项目融资对应的项目必须是纳入股份公司审批后的投资预算内，项目资金结构应符合国家对资本金的规定，根据项目总投资、资本金比例、项目建设周期等确定项目融资规模及期限。项目融资要根据投资预算及进度强化项目资金预算管理，原则上应以长期融资