14.中国十九冶集团有限公司资金管理实施细则.docx

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1、标二匕中国十九冶集团有限公司11.ChinaWMeta1.1.urgica1.Corporstm咨仝管理立浦细则（修订）编-SIV/C1.-A71-1，、，e,Cvrzsrv.fir*u-4-i1.1.1.ijni.UU.TTTV1.2Q23-i4-W-4-1.4编制I1,1*4*1清欠办*i*.V4i；4iA11ri,JIIMA.浜Jv11-第一章总则第一条为实现中国十九冶集团有限公司（以下简称公司）资金高效管理，进一步提升资金精细化管理水平，防范和控制资金风险，确保资金安全，依据公司相关管理规定，结合公司实际，制定本细则。第二条本细则适用于公司总部、事业部、分（子）公司（包括分公司、全资子

2、公司、控股子公司、实际控制的参股子公司）以及厂、处、车间、项目经理部等单位（以下简称“各单位”）的资金管理。第三条资金管理的内容包括但不限于以下内容：资金集中管理、银行账户管理、网银密钥管理、资金预算管理、资金审批及支付管理、现金及备用金管理、商业汇票管理、内部银行管理、内部借款管理、授信及融资管理、供应链融资管理、银行重要空白凭证管理、财务印鉴管理。第二章资金集中管理第四条各单位一切资金由公司统筹调度，充分发挥整体资金优势，提高资金效益。标二匕中国十九冶集团有限公司11.ChinaWMeta1.1.urgica1.Corporstm咨仝管理立浦细则（修订）编-SIV/C1.-A71-1，、，

3、e,Cvrzsrv.fir*u-4-i1.1.1.ijni.UU.TTTV1.2Q23-i4-W-4-1.4编制I1,1*4*1清欠办*i*.V4i；4iA11ri,JIIMA.浜Jv11-第五条各单位一切资金均由公司资金管理部（清欠办）集中收付，严格执行收支两条线管理，资金收入及时归集，资金支出必须严格按照资金预算执行。第六条按合同约定或政策规定的受限不能归集的资金，应按合同约定和政策规定，严格在预算范围内控制使用。笫七条原则上基本账户每日可用余额不大于500万元；专用账户按审批时核定的余额每日控制到最低额度；融资账户除结息日或贷款归还日外，每日余额不大于10万元；其他一般账户每日余额不大于

4、1万元。每天下午结算时，账户中超过核定限额的部分，将通过自动或手动归集收回到公司收入账户，再归集至中国中冶资金中心内部银行账户中。第三章银行账户管理第八条公司资金管理部（清欠办）既是银行账户主管部门又是协助各单位银行账户管理执行部门。负责与公司主办银行、各地省分行、总行进行沟通、协调，以及对公司银行账户进行有效的日常动态管理。各单位财务管理部门负责对本单位账户进行日常维护管理，并确保银行账户状态正常有效。标二匕中国十九冶集团有限公司11.ChinaWMeta1.1.urgica1.Corporstm咨仝管理立浦细则（修订）编-SIV/C1.-A71-1，、，e,Cvrzsrv.fir*u-4-

5、i口期_UU.TTTV1.2Q23-i4-W-4-1.4编制I1,1*4*1清欠办*i*.V4i；4iA11ri,JIIMA.浜Jv11-笫九条银行账户是指各类本、外币存款账户，主要包括:基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户等各类账户。第十条银行账户的开立、注销、变更实行单位负责人审批制度。各单位财务管理部门通过OA系统上报的开立申请经公司审批同意后，形成对中冶集团的书面开户申请报告，并通过账户管理系统提交中冶集团审批，获得中冶集团批复后，方可办理开户相关手续。开户银行的选择必须在中冶集团直联银行名录内，若选择非直联银行，必须提供相关支持性材料，并获得批准。第十一条银行账户的

6、开立、注销、变更所需资料的提供。各单位在通过OA系统上报公司开立（延期、注销）银行账户申请表时，需列明所需资料清单，清单中基础资料所需法人身份证由公司经理办公室提供，其余基础资料由公司资金管理部（清欠办）统一协助提供，并加盖使用限制章，注明资料使用范围及用途（详见附件1：开立（延期、注销）银行账户申请表）。第十二条银行账户的开立、注销、变更业务原则上不得将公司印章、营业执照及法人身份证原件借用带出。一般情况下由开户行申请公司所在地主办银行进行代理见证；特殊情况，需走单独的请示报告流程，获批后与公司经理办公室及资金管理部（清欠办）协调，公司派专人护送。十九冶能团有限公司ie*Meta1.1.ur

7、gica1.Ccrporstm编-Ur1.1.AN1.-1J1.-XII.t1.1.1.fI1Aabce*h.fir*uC11i11口期_UU.TTTV1.HI1.1.编制1,1*1Fr:FTRuW上*i*.V4i；4iA11riz,J11MA.浜Jv11-第十三条银行账户开立、注销、变更业务时效规定。当成立的新公司或项目开立新设账户获批后，所开账户必须严格按照中冶批复的账户性质并在有效期内办理完结。在开户后10个工作日之内，将开户资料及网银盾移交至资金管理部（清欠办）。当公司名称、单位负责人（授权人）、业务经办人、开户馄行名称发生变化时，需在具备变更账户条件后30个工作日内办理完成变更手续，

8、并在变更后10个工作日内，将变更资料报送至资金管理部（清欠办）。当公司已注销、项目已完结（撤销），为专项用途开立的、现职能已履行完毕以及其他不再使用的银行账户，需在具备销户条件后30个工作日内办理完成注销手续，并在账户注销后的10个工作日内，将注销账户申请书及销户证明原件报送至资金管理部（清欠办）。第十四条公司所有银行账户由资金管理部（清欠办）统一管理，银行账户做到日清月结，所有从银行购买的各类票据全部由公司资金管理部（清欠办）统一管理。每月按开设的银行账户及时取得银行对账单并进行核对，由非出纳人员编制银行余额调节表，并由会计机构负责人或资金主管审核签字确认。公司银行账户实行按月对账制，根据不

9、相容岗位由不同人员编制和审核银行余额调节表。对未达账项，必须及时查明原因，十九冶能团有限公司ie*Meta1.1.urgica1.Ccrporstm编-Ur1.1.AN1.-1J1.-XII.t1.1.1.fI1Aabce*h.fir*uC11i11口期_UU.TTTV1.HI1.1.编制1,1*1Fr:FTRuW上*i*.V4i；4iA11riz,J11MA.浜Jv11-及时处理。馄行未达账项原则上账龄不得超过2个月，年终原则上不得有未达账项，个别情况必须专项说明。公司总部对账每月末由总部资金管理部（清欠力、）出纳将银行流水明细导出，交由财务管理部进行预对账，次月3日前由资金管理部（清欠办）

10、专人（非出纳）去各银行打印对账单，交付财务管理部，财务管理部根据财务账套中数据与加盖银行鲜章的纸质银行对账单进行银企对账，并编制银行余额调节表，经财务管理部门领导审核后，按月装订成册存档。各单位对账每月末由财务管理部出纳将各单位银行流水明细导出，交由各单位财务管理部进行预对账，各单位安排专人去银行打印对账单交由核算会计，核算会计根据财务账簿中数据与加盖银行鲜章的纸质银行对账单进行银企对账，并编制银行余额调节表，经财务管理部门领导审核后，按月装订成册存档。境外账户对由境外财务或项目人员取得纸质银行对账单，境外财务人员负责编制银行余额调节表，境外项目经理或其他管理人员审核后按月上报各主责单位财务管

11、理部，境外账户银行余额调节表由各主责单位财务管理部汇总、审核后上报公司财务管理部。第四章网银密钥管理标二匕中国十九冶集团有限公司11.ChinaWMeta1.1.urgica1.Corporstm咨仝管理立浦细则（修订）编-SIV/C1.-A71-1，、，e,Cvrzsrv.fir*u-4-i1.1.1.ijni.UU.TTTV1.2Q23-i4-W-4-1.4编制I1,1*4*1清欠办4iA11ri,JII.浜Jv11-第十五条网银密钥包括银行账户网银盾、工资发放盘、支付密码器等银行网银支付密钥。各单位需在银行账户开立完成后10日内将网银密钥交至公司资金管理部（清欠办），公司资金管理部（清欠

12、办）指定专人管理网银密钥，并建立保管台账。第十六条资金管理部（清欠办）出纳人员为网银密钥的录入人员，资金管理部（清欠力、）审核人员为网银密钥的复核人员，岗位严格分离。第十七条资金支付业务经审批后，由出纳根据业务单据在网银中录入收款单位账户、开户行、账号、金额、付款用途等信息，经审核人员复核后完成网银支付操作。在持密钥登录网银过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令,应立即与网银所在银行进行咨询、确认，当天原则上不可再次操作，待问题解决后，确定是否再次操作。第十八条网银密钥持有人变动或离岗、脱岗时，应办理书面移交手续，必并由第三人监交。接任人员应及时变更密码，并更换为与本人身份信

13、息匹配的网银密钥。第十九条网银密钥的保管网银密钥实行专人专管专用，密钥密码需定期更换，持有人不得擅自将网银密钥和密码转借、告知他人。持有人暂时离开岗位时，必须退出网银操作系统，并将密钥从计算机上拔出。标二匕中国十九冶集团有限公司11.ChinaWMeta1.1.urgica1.Corporstm咨仝管理立浦细则（修订）编-SIV/C1.-A71-1，、，e,Cvrzsrv.fir*u-4-i1.1.1.ijni.UU.TTTV1.2Q23-i4-W-4-1.4编制I1,1清欠办4iA11ri,JII.浜Jv11-非工作时间，不同操作权限的网银密钥分别放置于专用的网银密钥箱中，实现独立保管不同权限的密钥。同时放置于公司保险柜中，由资金管理部（清欠办）分专人分别保管保险柜2枚钥匙。公司保险柜室实行全天24小时视频监控。第二十条网银密钥发生损坏时，及时上报资金管理部（清欠办）部门负责人，经审核批准后重新办理。网银密钥丢失时,应以确保资金安全为前提，及时与申领银行联系密钥挂失，并上报资金管理部（清欠办）部门负责人，经审核批准后重新办理。银行账户注销时，已作废网银密钥由资金管理部（清欠办）专人集中保管，定期销毁，并建立网银密钥销毁登记台账。第二十一条资金管理部（清欠办）负责人不定期地对网上银行的操作、保管情况进行稽核，确保网银业务安全。第五章资金预算管