财政局长在2024年市级成本预算绩效管理工作推进会上的讲话和领导在全市2024年基层财政部门成本绩效管理工作推进会上的讲话.docx

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1、市财政局长在2024年市级成本预算绩效管理工作推进会上的讲话在全市2024年基层财政部门成本绩效管理工作推进会上的讲话市财政局长在2024年市级成本预算绩效管理工作推进会上的讲话尊敬的各位领导、同事们：大家上午好！今天，我们齐聚一堂，共同参加2024年X市市级成本预算绩效管理工作推进会，这是一次总结经验、分析形势、明确任务、推动工作的重要会议。在此，我谨代表X市财政局，向长期以来关心和支持财政工作的各级领导、各界朋友表示衷心的感谢，向辛勤工作在财政战线上的全体同仁致以崇高的敬意！一、回顾过去，成绩斐然过去一年，是X市财政工作极不平凡的一年。面对复杂多变的国内外经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任

2、务，我们深入贯彻中央和省、市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极应对各种风险挑战，全面推进成本预算绩效管理工作，取得了显著成效。（一）制度体系不断完善。我们建立健全了成本预算绩效管理的政策法规体系，出台了X市市级成本预算绩效管理办法等一系列规章制度，为成本预算绩效管理提供了坚实的制度保障。同时，我们还加强了对政策执行情况的监督检查，确保了各项制度的有效落实。（二）工作机制逐步健全。我们建立了“事前评估、事中监控、事后评价”的全过程成本预算绩效管理工作机制，实现了对财政资金使用的全链条、全方位管理。通过事前评估，我们有效避免了无效和低效支出的发生；通过事中监控,我们及时纠正了资金使用过程中的偏

3、差；通过事后评价，我们总结了经验教训，为今后的预算编制提供了有力支撑。（三）绩效管理成效显著。我们围绕市委、市政府中心工作，聚焦重点领域和关键环节，深入开展成本预算绩效管理工作。在民生保障、城市建设、产业升级等方面，我们不断优化支出结构，提高资金使用效益，为经济社会发展提供了有力支持。同时，我们还通过绩效评价结果的应用，推动了政府职能转变和公共服务质量的提升。二、分析形势，明确任务当前，X市正处于转型发展的关键时期，财政工作面临着前所未有的机遇和挑战。一方面，随着国家政策的深入实施和区域发展战略的加快推进，我们迎来了新的发展机遇；另一方面，经济下行压力加大、财政收入增长放缓等因素也给财政工作带

4、来了不小的压力。因此，我们必须清醒地认识到当前形势的严峻性和复杂性，切实增强责任感和使命感，以更加坚定的决心、更加有力的措施、更加扎实的工作，推动成本预算绩效管理工作再上新台阶。（一）准确把握新时代财政工作的新要求。进入新时代，我国经济发展已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。财政作为国家治理的基础和重要支柱，必须适应这一转变要求，更加注重质量和效益的提升。我们要坚持以人民为中心的发展思想，把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点;要牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出和“三公”经费支出；要深化财税体制改革，完善预算管理制度，提高财政资金使用效率。（一）深刻认识成本预算绩效管理的重要性

5、。成本预算绩效管理是现代财政管理的重要组成部分，是提升财政资金使用效益的关键手段。通过实施成本预算绩效管理，我们可以更加精准地掌握财政资金的使用情况和效益状况，为政府决策提供有力支持；可以更加有效地控制财政风险和成本支出，保障财政可持续发展；可以更加广泛地调动社会各方面的积极性和创造性，形成推动经济社会发展的强大合力。因此，我们必须高度重视成本预算绩效管理工作，切实将其摆在更加突出的位置来抓。（三）明确成本预算绩效管理的目标任务。今年及今后一个时期，我市成本预算绩效管理工作的主要目标是：建立健全成本预算绩效管理体系和运行机制；全面提升财政资金使用的规范性、安全性和有效性；推动政府职能转变和公共

6、服务质量提升；为经济社会高质量发展提供坚实支撑。具体任务包括：加强制度建设和政策研究；完善事前评估、事中监控和事后评价机制；拓展绩效评价范围和深度；强化绩效评价结果应用；加强财政监督和问责等。三、突出重点，狠抓落实为确保上述目标任务的顺利实现，我们要突出重点、狠抓落实，切实做好以下几个方面的工作：（一）加强制度建设和政策研究。我们要继续完善成本预算绩效管理的政策法规体系，出台更多具有针对性和可操作性的规章制度。同时，我们还要加强政策研究和分析预判工作，及时掌握国内外经济形势和财政政策动态变化情况,为科学制定财政政策提供有力支撑。（二）完善事前评估机制。事前评估是成本预算绩效管理的第一道关口。我

7、们要建立健全项目入库评审机制和预算评审制度，对所有新增项目和预算调整项目进行全面、深入的评估论证。要重点评估项目的必要性、可行性和绩效目标设置情况等方面内容，确保项目符合政策导向和预算约束要求。对于评估结果不佳的项目要及时予以调整或取消安排预算资金。（三）强化事中监控和事后评价。事中监控和事后评价是成本预算绩效管理的重要环节。我们要建立健全预算执行监控机制和绩效评价体系，对财政资金的使用情况进行全程跟踪和动态监控。要重点关注预算执行进度、资金使用效益和绩效目标实现情况等方面内容，及时发现问题并督促整改落实。同时我们还要加强事后评价工作力度，对已完成的项目进行全面、客观的评价分析并总结经验教训为

8、今后预算编制提供参考依据。（四）拓展绩效评价范围和深度。我们要不断拓展绩效评价的范围和深度，逐步实现对所有财政资金的全面覆盖和深度评价。要重点关注民生保障、城市建设、产业升级等重点领域和关键环节的绩效评价工作，并根据实际情况逐步扩大评价范围。同时我们还要加强绩效评价指标体系建设和完善绩效评价标准和方法体系，确保评价结果的客观性和准确性。（五）强化绩效评价结果应用。绩效评价结果的应用是成本预算绩效管理的关键环节。我们要建立健全绩效评价结果反馈机制和问责机制，将评价结果作为预算编制和资金分配的重要依据。对于评价结果优秀的项目要给予表彰奖励并加大支持力度；对于评价结果不佳的项目要严肃问责并督促整改落

9、实；对于长期低效无效的项目要及时清理退出并收回预算资金。同时我们还要加强绩效评价结果的信息公开和社会监督力度，提高财政资金使用的透明度和公信力。（六）加强财政监督和问责。财政监督和问责是保障成本预算绩效管理有效实施的重要手段。我们要建立健全财政监督机制和问责机制，加强对财政资金使用的监督检查力度。要重点查处违法违规使用财政资金的行为并依法追究相关责任人的责任；要加强内部控制和风险管理力度确保财政资金使用的安全性和规范性；要加强审计监督和人大监督力度确保财政资金使用符合法律法规和政策要求。四、加强领导，形成合力成本预算绩效管理工作是一项系统工程需要各级各部门的共同努力和协作配合。为此我们要切实加

10、强组织领导、强化责任担当、形成工作合力确保各项任务落到实处、取得实效。(一)加强组织领导。各级各部门要高度重视成本预算绩效管理工作将其纳入重要议事日程加强组织领导和工作协调。要建立健全工作机制明确职责分工落实工作责任确保各项任务有人抓、有人管、有人负责。同时我们还要加强宣传引导提高社会各界对成本预算绩效管理的认识和支持力度营造良好的工作氛围。(二)强化责任担当。各级财政部门和预算单位要切实增强责任感和使命感以高度的政治自觉和行动自觉做好成本预算绩效管理工作。要牢固树立大局意识和全局观念积极主动作为、勇于担当责任确保各项政策措施落到实处、取得实效。同时我们还要加强干部队伍建设提高干部队伍的素质和

11、能力为成本预算绩效管理工作提供有力的人才保障。（三）形成工作合力。成本预算绩效管理工作涉及多个部门和领域需要各级各部门的共同努力和协作配合。我们要加强沟通协调和信息共享建立健全部门联动机制形成工作合力。要建立健全定期会商制度和信息共享机制加强部门之间的沟通协调和信息交流共同研究解决工作中遇到的问题和困难。同时我们还要加强与社会各界的联系和沟通积极听取各方面的意见和建议不断改进和完善工作方法和措施。同志们，成本预算绩效管理工作是一项长期而艰巨的任务。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻中央和省、市决策部署，坚持稳中求进工作总基调,以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的措

12、施，推动成本预算绩效管理工作不断取得新的更大成效。让我们携手并进、共同努力为X市经济社会高质量发展作出新的更大贡献！谢谢大家!在全市2024年基层财政部门成本绩效管理工作推进会上的讲话同志们：国务院出台的关于进一步深化预算管理制度改革的意见指出，“将支出标准作为预算编制的基本依据，不得超标准编制预算”，“强调成本效益”成为推进预算绩效管理工作的关键环节。全市财政系统要严格按照中央、省、市部署要求，围绕财政中心工作，全面深化预算绩效管理改革，建机制、强管理、重应用，抓实抓细事前绩效评估和绩效监控，用好用活绩效评价，全面推进成本预算绩效管理，将成本理念和方法贯穿于预算管理各环节，强化预算支出责任和

13、效率。下面，我讲几点意见。一、肯定成绩，进一步坚定做好成本绩效管理工作的信心与决心（一）找准切入点，试点推进。*市从公共服务领域入手，先后将园林绿化、清扫保洁、污水处理等公共事业项目成本支出和控制情况作为财政重点绩效评价方向，通过分析项目成本结构、内容和历史水平，厘清政府保障边界，倒逼企业挖潜增效，节约成本、提高资金使用效益，为破解预算安排固化、干事不计成本等问题趟出了一条新路子。村污水处理项目评价中，根据企业账面费用及核定污水处理量，核算出污水处理账面成本，与标准成本（结合*市自然地理状况，参考相关农村生活污水处理设施运行维护费用指导价格）及行业专家依据*市村级污水处理工艺测算的专家建议成本

14、进行比较分析，发现标准成本与专家建议成本相差无几，但账面成本与标准成本相差数倍，指出该项目运营成本偏高，进一步分析企业费用结构发现，人工费用占比较高，存在人员冗余现象。为此，评价建议价格主管部门重新核定补贴标准，财政部门依据调整后的补贴标准安排预算，合理压降项目支出。（二）把握关键期，全面覆盖。在前期试点推进基础上，2022年指导全市部门各选取一个项目开展成本绩效分析，出台部门成本定额标准；2023年出台全面推进成本绩效管理的工作方案，成本绩效管理范围从事后评价拓展至事前评估、绩效目标、绩效监控各个环节。事前绩效评估阶段对成本投入与预期收益的匹配性进行论证，如在水环境质量提升项目事前评估中，通

15、过实地走访，水面保洁面积由最初申报的192万平方米调减为153万平方米，通过市场询价保洁单价由1元/平方米降为05元/平方米，两项共计压减资金116万元。预算编制阶段特定目标类项目绩效目标均需设置单位或单项成本指标。绩效监控阶段组织部门重点对成本指标实现情况开展监控，监控发现资金使用绩效不高、项目成本指标偏离过大的项目，及时调减预算回收资金。在自建房隐患排查项目绩效监控中，通过查看项目采购合同及落实实际排查工作量，需鉴定危房数量由预算申报2万户降至9000户，核查单价通过招采下降12斩项目所需资金减少112万元。财政部门重点成本绩效分析范围从公共服务领域扩展至政府投资、行政运行等多个领域。其中

16、校车运营项目，通过详细分析项目近3年费用情况，包括燃油费、驾乘人员费用、维修费、车辆保险费、折旧费等，计算出单车运营成本，通过与周边区市同类项目单车费用比较分析，提出单车运营综合成本定额标准。违法卫片项目则通过现场核查，了解项目工作流程，根据行业标准参考近期政府采购价格提出成本定额标准。成本分析结果应用于下年度预算编制，切实提高财政预算管理的科学性、精准性。二、正视问题，切实增强做好成本绩效管理工作的使命感与责任感（一）预算部门成本管理意识欠缺，绩效理念有待提升。预算部门与财政部门对成本绩效的认识存在偏差。财政部门从节约财政资金、提高资金使用效益角度来推进成本绩效管理工作，而预算部门大多认为成本绩效管理仅仅是财政部门推进管理的一种手段，对部门是一种制约，大多从应付工作的角度来推进，因而工作质量普遍不高。主要表现在：一是部门项目申报成本测算不精准。延续性项目往往照搬往年申报金额，普遍缺少成本列支依据和成本效益测算分