【《绿色信贷对于商业银行盈利能力的影响探究》7700字（论文）】.docx

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1、绿色信贷对于商业银行盈利能力的影响研究摘要绿色信贷这一柢念源于绿色金融.旨在通过银行将更多资金配置给符合国家政策的企业和产业,减少“两高”产业的货金配芭,具提出的惹义是为了帮助商业银行践行绿色发展理念C但近年来国内外对于绿色信货对于商业银行盈利能力的影响一直未得出统一结论。本文在借鉴已有文献的基础上，通过对我国五大商业银行近几年绿色信贷数据的实证分析，得出绿色信贷对商业银行盈利能力有负面影响的结论。并提出了完善法律政策、完善银行组织框架、完善绿色金融和监管体系的建议。关键词：绿色信贷；商业银行；盈利能力目录一、绿色信贷的提出和相关研究3(一)绿色信贷的提出31 .国外有关“绿色信贷”的提出32

2、 .国内有关“绿色信贷”的提出3(二)绿色信贷的相关研究41.国外对绿色信贷的研究42.国内对于绿色信贷的研究4二、国内外商业银行绿色信贷发展对比5(一)国内五大商业银行绿色信贷发展情况5(二)国内外商业银行绿色信贷发展对比6三、绿色信贷对银行盈利能力的影响6(一)绿色信贷对商业银行盈利能力影响的理论分析6(二)绿色信贷对商业银行盈利能力影响的实证分析7四、结论9(一)主要结论91.现行法律政策约束机制不规范。92-现行法律政策激励机制不完善。93.银行监管体系不完善。9(二)相应建议IO1 .政府完善相关法律法规102 .完善银行组织框架。103 .完善绿色金融发展和监管体系。IO结语IO主

3、要参考文献12引言18世纪工业革命之后,世界各国经济发展速度加快,但随之而来的是坏境污染,资源等问题日益凸显,这引起了各国的重视。为处调经济发展与环境保护之间的关系,可持续发展的概念应运而生。而绿色信货作为金融机构进行优化资源配置,促进经济可持续发展的垂要信贷融黄手段,也被各国的商业银行积极推行。绿色信贷一方面是提高商业银行的信贷“门怪”，主要是针对高污央、高能耗的企业，通过减少这类企业的授信和信贷额度.达到引导资源配芭的目的。另一方面.绿色信贷也通过支持低碳、环保企业或助目的方式.促进国家经济可持续发展。一、绿色信贷的提出和相关研究(一)绿色信贷的提出1 .国外有关“绿色信贷”的提出绿色信贷

4、虽然与可持续发展的观念息息相关，但是作为金融手段的概念，最早衍生于环境融资、可持续融资。环境融资是指以环境保护为目标而衍生的金融工具；可持续融资则是指银行制定一些倾向于可持续商业项目的政策.来帮助这些I页目或企业得到融资机会。早在1978年联合国特别委员会在其发布的书一一我们共同的未来一一中提出处理好经济发展和环境保护之间的关系,不能洒牲下一代对于环境和资源的需求来满足这一代对经济增长和社会进步的需求。为保证经济发展的同时，不对环境进行不可逆的破坏.需要金融机构承担更多的社会责任。在此背景下，赤道原则被提出。赤道原则于2003年被一些私人银行(含花旗银行、荷兰银行、西德意志银行等)提出。赤道原

5、则基于世界银行的环境保护标准与国际金融公司的社会责任方针形成。将投资、融资过程中对于社会和环境的影响标准化,具体化，在银行业保护环境的标准方面进行了的统一。银行业认为赤道原则的提出是推动绿色信贷的里程碑事件。截止2017年底，共计37个国家的92家金融机构采纳了赤道原则，这也说明赤道原则成为了现代金融机构实务上的准则之一。2 .国内有关“绿色信贷”的提出在2007年7月,环保部局、人民银行和原银监会三部门联合发布了关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见，规定了银行应贯沏落实环保的相关制度、政策,优化银行的信贷结构,对不符合产业政策和环境违法的企业和项目进行贷款控制,这是我国银行业以绿色信贷

6、的经济手段加入我国污染减掰的战场的标志。在该意见出台后，全国大部分地区金融系统和环保部门的积极响西。包括江苏、浙江、黑龙江等共计20多个省市地区的金融系统和环保部门联合出台了相关实施方案和具体细则。之后2012年,原银监会发布了绿色信贷指引,首次提出了绿色信贷的祗念,对范围隹出了明确规定和要求.对金融机掏也提出了开展绿色信货的管理办法和考核要求。2014年.国家开发银行颁布的绿色信贷工作方案、绿色信贷管理哲行办法两原制度中对于银行绿色信贷的推进目标和职员做出了明确要求。国家开发银行于2015年发布了关于加强境内人民币贷款项目绿色信贷管理有关工作的通知,在该通知中提出了三项绿色信货管理原则,分别

7、是：全过程管理原则、圆面风险管理原则和差别化管理原则。于2016年8月，中国人民限行、财政部等七部委联合发布了关于构建绿色金融体系的指导意见，要求各金电机构大力发展绿色信贷。2019年,由中国人民银行等七部委联合发布的绿色产业指导目录(2019年版)为我国银行再次明确了绿色的判断标准。(二)绿色信贷的相关研究1 .国外对绿色信贷的研究关于绿色信贷对于商业银行影响的研究,国外学者主要是基于赤道原则和银行的风险管理进行阐述。OSuI1.ivanN.ODwyerB(2(X)8)主要阐述了赤道原则的演变，并表示赤道原则与金融机构的盈利性相冲突；MacveR.ChcnX(2010).Con1.cyJM.

8、Wi1.1.amsCA(2011)等人也通过分析赤道原则的相关隹用及其影响,指出赤道原则可使银行较好的快护环境.履行社会责任,但是时也要考虑环保所产生的效益问题,还要考虑到不完善的问责WJoMaths1.BinoC(2000)通过阐述银行的基本业务和功能，分析出银行可通过绿色信贷政策约束贷款人，使贷款人提前考虑环境因素；Aintab1.ian(2007)研究发现银行为高污染企业或项目提供金副服务将有更高的环境风险,而绿色信贷可以使银行对这类风险进行规避,对银行的圆利境力有正面作用：BCnSCho1.1.CnS(2007)研究表明信贷环节的环境风险管理虽然提高了银行的部分成本,但银行也因此获得了

9、更好的声誉,有利于提高回报率。Scho1.tensB、Dam1.(2(X)7)通过对51家实施赤道原则的银行和56家不实施赤道原则的限行的实证分析，发现实施赤道原则的银行虽然付出了更高的成本,但其社会声誉和贷款风险要高于不实施赤道原则的银行。2 .国内对于绿色信贷的研究对于绿色信贷和商业银行盈利能力的关系.一些学者认为绿色信贷有利于提高商业银行盈利能力。李苏等人(2017)整理分析了我国16家商业银行的经营数据，发现绿色信贷有利于提高银行的财务绩效；孙光林(2017)通过构建面板模型,卷出绿色信贷规模扩大减少银行的不良贷款.以此减少损失,提高盈利能力的结论。而另一方面，胡荣才和张文凉(2016

10、)等人研究发现，绿色信珞使得银行管理费用婚加.对于商业银行的盈利能力来说是一种负增长；王建琮、苗科(2019)发现.绿色信贷并没有促进中小银行的盈利能力.甚至在一定程度上降低了国有大型育业银行的盈利能力。此外.国内学者也进行了境外和我国商业银行的绿色信贷发展对比研究。龙卫洋、季才留(2013)通过比较国外采用赤道原则的银行和我国商业银行的绿色信贷政策,指出我国商业银行绿色信好发展迟缓是因为外部制度不完善,内部制度建设也滞后,即不同银行有不同的绿色信贷政策.网时大多数海外商业银行都设有专门负责绿色信贷业务的部门.但我国商业银行在这方面还没有普及。三三(2020)通过对美国四家和我国五家大型商业银

11、行的数据进行实证分析，表明绿色信贷对美国商业银行盈利能力带来正面影响，而对我国商业银行盈利能力则是带来负面膨响,而导致这一结果的原因是我国绿色信贷规模扩张速度太快。二、国内外商业银行绿色信贷发展对比(一)国内五大商业银行绿色信贷发展情况随着我国绿色信贷政策逐步细化,我国银行业对于绿色信贷的重视程度也日渐提高。表1整理了五大国有商业银行自2014年至2018年的绿色信货数据：表I2014-2018我国五大鹿业银行绿色信贷数据单位：亿元20M-20I8我国五大商业银行绿色信贷捺据髭(2：亿元年份2()142()I5201620172018中国限行3010.4341234673.425387.996

12、326.67农业根行4724.47S1.M.61M94.327476.251304工商银行6553702X.439785.610991.991237758津设银行4870.777335.638892.2110025.2110422.6交通银行152431I455J91611.052771.08283044给计20682.9825307.2631456.636652.5242461.39电长率0.22360.24300.16520.1585(数据亲源：售商业银行年报、社会员任报缶)由表I可知,我国商业银行的绿色信贷规模逐年增加且明显,但增长趋势整体呈下降趋势。此外，截止2018年.我国银行业绿色

13、信货余额为8.23万亿人民币，增长率为16%0但目前我国绿色信货比例总体仍旧不高，近几年的平均值为5.705%,甚至最低时仅占贷款总额的1.57%。(二)国内外商业银行绿色信贷发展对比国外商业银行在绿色信贷方面发展较早，在绿色信贷披露制度方面有一定差距。我国商业银行披露的数据大多取决于银行的自愿性且内容过于简略.而且社会责任报告中披露的大部分内容是已完成的绿色信贷情况。而出外不仅披露已完成的情况,还会公布未来几年有关绿色金融的计划。如在2(X)7年,花旗银行宣布实施一项总额为5(X)亿美元的IO年可持续发展信贷支持计划。2014年，花旗银行提前完成该规划，并提出追加100O亿美元的可持续发展支

14、持计划；在2013年，美国银行宣布：到2025年将投资1250亿荚元以支持环保业务活动；2017年，摩根大通亘布八年内将主动投资2000亿美元,支持绿色可持续发展：京田银行提出,从2018年到2030年,将投资2000亿美元用于支持绿色和可持续发展。此外,在国外商业银行会设立单独部门负贡绿色信贷相关事宜,而国内目前还没有设言。如汇丰集团至事会专门成立汇丰控股.作为负费可持续发展的部门，负责制定全球可持续发展战略；除此之外，集团总部设立企业可持续发展部，由专人负责可持续发展战略的实赧除汇丰集团外,还有日本的三井住友银行、三菱东京日联银行、瑞穗银行均设立了独立的环保融资部门,德国更是早在1974年

15、成立政策性环保银行.专门负责一般银行不愿接受的环保明目融黄。而我国育业银行虽然办公管理部门在运营过程中倡导绿色办公.降低经营能,还有相关授信和信贷管理部门负责绿色信贷相关事务.可仍旧为设立专门负责绿色金融的部门。三、绿色信贷对银行盈利能力的影响(一)绿色信贷对商业银行盈利能力影响的理论分析绿色信贷对商业银行成本的影响C银行进行缄色信贷授信及审计时，需要对贷款企业或项目做更多的环境层面的评估、审计等工作。在这个过程中投入的人力物力，增加了一定的经营成本，不利于提高商业银行的经营绩效。另一方面.绿色信贷会使得商业银行流失高污染、高耗能的“两高”企业或I页目的客户资源.对于商业银行而言这也是对圆利挺力的负面影响。绿色信贷对葭业银行风险的影响。“两高”企业或项目在环保法律法规日渐完善的背景下,可能会受到政府及监管部门的处罚,需要支付高额罚款乃至停止经邑,从而影响贷款的偿还,使得商业银行承受损失。同时根据不同地方的环境政策,商业银行的授信行为也可能被追究连带责任。而绿色信贷引导商业银行资金配还更大程度上的倾向于低碳、低环境风险的环保助目或企业,而非高污染、高环境I见险的企业或项目,这使得商业银行的环境风险得到了降低或分散.信贷结构得到优化,对商