【《浅析我国商业银行信用风险管理》9200字（论文）】.docx

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1、浅析我国商业银行信用风险管理摘要在金融活动发展迅速的今天,商业银行有很重要的位置,但存在很多风险。商业银行风险有多样性及复杂性,旃若我国经济慢慢发展.我国商业银行各种风险都有所提升。我国也针对商业银行的各种风险制定了一些相关的法律法规,但我国两业银行的各种风险仍然需要相应的管控。在葭业银行各类风险中，信用风险是尤为重要的一类风险,但目前我国的商业银行信用风险管理还不成熟.所以各家筋业银行都将如何更好的管理信用风险作为一个垂要的问趣。在商业银行的信用风险管理方面,我们应该积极参考国外一些先进的技术与方法，这样对我国商业银行的发展会起到超出预料的效果。本文介绍了商业银行的信用风险和信用风险管理.并

2、结合许多先迸的理论及国内外优秀管理经验来进行阐述，并在最后给我国商业银行信用风险管理提出意见。【关键词】信用风险商业银行信用风险管理目录摘要I目录I1.1.1前言41.1 研究背景41.2 研究意义41.3 国内外研究现状51.3.1 困外研究现状51.3.2 国内研究现状514研究内容62相关概念及理论基础72.1 僖用风险的界定72.2 信用风险管理的主要内容72.3 商业银行信用风险管理的意义72.3.1 不良贷款率72.3.2 资本充足率82.3.3 存款比率82.3.4 资本利润率82.3.5 总结82.4 相关理论92.4.1 信息不对称理论92.4.2 篮子理论（鸿蛋理论）92.

3、4.3 大数定律理论92.4.4 博奕理论103我国商业银行信用风险管理现状分析103.1 信用风险管理现状IO3.1.1 没有完善风险管理信息系统103.1.2 设有先进信用风险衡量技术IO3.1.3 设有完善内部评级系统3.2 成因分析3.2.1 银行难以进行全面的监管控制3.2.2 中小型企业发展不稳定4商业银行信用风险管理的国际借鉴I4.1 美国信用风险管理4.2 德国商业银行信用风险管理124.3 日本商业银行信用风险管理124.4 国际商业银行风险管理的借鉴134.4.1 完善的法律基础134.4.2 独立的信用评级机构134.4.3 信息共享134.4.4 全面有效的信用风险管理

4、体系13S完善我国商业银行信用风险管理的对策与建议135.1 法律制度135.2 中央银行及银监会的监管145.35.45.5我国商业银行信用风险内部控制制度4信用风险管理内部评级体系14我国商业银行信用风险管理技术146结论15参考文献错误!未定义书签。1前言1.1 研究背景商业银行在我国经济和生活领域有着重要的地位,国家经济的发展问题与商业银行的发展有很大关系C由于全球经济飞快发展,商业银行抱枭慢慢多元化，这样随着商业银行风险持续犷大.商业银行风险管理就变得更加重要起来。在所有冈险里.信用风险是重要的一部分,约占全部风险的70%。商业银行的信用风险一般由表内交易、表外交易和金融衍生品交易构

5、成,这与人们的生活和国家的经济发展息息相关。如果商业银行的信用风险没有及时处理或者错误处理,这可能会导致银行的破产,进而影响到国家和人民，后果韭常严重。说到商业银行的风险就不得不提到巴塞尔俗议与银行风险的历史。1980年.因拉美等国家债务危机的影响,国际银行加强了风险防范,在1988年签订巴塞尔协议；1990年以来,金融衍生产品的交易越来越多,市场的风险也逐渐变大.许多银行面临着破产的问题.因此,大型银行确立了内部风险评估机制,补充了巴塞尔协议。1997年受到东南亚金融危机的影响,银行的风险和金融危机变得越来越产重，很多限行和金融机构破产了,信用风箍是这个问题的重要原因。经历了许多问题之后,风

6、险管理体系便慢慢成熟起来，对银行的风险管理起到了重要的作用。1.2 研究意义商业银行是以贷款业务为主要基础的金融行业，首先主要从事高负面、高风险的信用卡结算处理业务，在资本主义市场经济中.商业银行与普通资本主义工商工具不同。他们成为资本家之间的信用中介和支付中介。那些发挥着把社会各阶层的积累和收益作为资本,创造信用的流通手段的作用。由于一个国家的国民经济的重要地位、作用和经营特点,商业银行的操作风险对整个社会都有很大的影响。一旦银行的经营风险成为真正的损失,不仅会导致破产.还会给整个经济带来严重后果。随着我国加入WTO.我国开始了经济全球化的新时代。我国与发达国家的风险管理体系还有较大差距.殖

7、若世界一体化的发展，我们要积极与国外先进技术与理论相结合对国内育业银行进行更好的管理与调配,加强信用风险管理，这对我国经济的发展与国家的综合国力有着巨大的意义。1.3 国内外研究现状1.3.1 国外研究现状由于世界经济发展迅速,商业银行的信用冈脸管理难度越来越大.学者们开始运用各种理论与模型进行研究,以套期保值与期权定价为主。A1.unan(1968)首先提出了信用风险的定量控制,确立了Z评分模型。在上市公司、非上市公司和非加工企业，根据各自的参数确定评分。之后，A1.tman、Ha1.deman.Narayanan(1977)对Z评分模型进行进一步的研究和扩展，对100多家公司进行研究,在Z

8、评分模型中加入了规模效应和风险概念，从而形成了第二代模型一一ZCta模型。Martin(1977)格1.OgiStiC模型运用到商业银行中,对银行违约率和破产迸行预测。KMv公同(1993)基于期权价格理论和股票市场数据.建立了KMV模型,该模型能够计算银行的违约率。JP摩根奥团(1997)通过建立基于在险价值(VaR)的CrCditMCIriCS模型并计算数据来从信用群组获得不问的可能性,最后结合在险价值得到组合的风险暴霆。1.yICS.AIcxandcH2OO4)对信用风险的预防提出了IO个步骤。AdnanKhashman(2010)创建了神经网络信用风险评估方法。国外的研究对我国葭业银行

9、的信用风险管理有着巨大的推进作用.这些模型与结论要结合我国的行情进行有效的管理,便能最大程度的使我国商业银行快速、顺利地发展，从而促进国民经济的发展。1.3.2 国内研究现状我国商业银行风险管理从改革开放以来经历了许多坎坷，但是经过许多学者研究，取得了就巨大的成绩C我国出台许多相关法律加强商业银行管理,使得我国商业银行慢慢变强。田宏伟、张维(2000)2通过对CrCditMCtriCS模型的分析,并结合我国商业银行AKman1.E1.HaUemanRG;Narayanan1PZETAana1.ysisane/11xde1.toidentifybankruptcyfporatos).Journa

10、1.ofBankingandFinance,1.977.1(1.):29-54.阳宏依张维信用风险的动态湘减方法仍南开管型评论2000Q13641.的实际情况创建了新的动态度量信用风险方法。彭湃(2005)对我国商业银行信用风险管理技术和国际对比，然后为我国信用风险管理提出了重要的参考性结论。高山(2008)指出信用风险量化管理系统的关港在于内部评级法.不能忽视信用风险的各种影峋因素，应该适当地根据时代来改善和调整风险评估模型。王晓飞(2010)对信用评级体系进行深刻研究,并根据研究结果得到了许多信用风险评级对于我国商业银行的各种积般作用。顾海挂(2014)指出一些商业银行的信用风险,可以用!

11、B权物元可拓模型解决。丁晔虎(2015)$对影响商业银行信用风险的众多因素进行分析,提出商业银行风险管理事中之重是信用风险,也给出了解决这一问题的对策。综上所述,国内许多学者为我国信用风险管理做出了杰出贡献C这些研究也大都是对国外理论与模型的再结合和研究。在国际金融环境的持续变化和发展下,我国商业银行也必须做出相应的改变,与时俱进，建立良好的信用风险管理系统。1.4 研究内容本文共分六个部分：第一部分为前言,对研究背景、息义、国内外相关研究及文章结构迸行讲述。第二部分讲到商业银行信用风险管理，并说明信用风险管理的相关理论.这一部分内容使我们更直观的了解商业银行的信用风险。第三都分对商业银行信用

12、风险管理现状进行分析得出结论并说明存在的一些问题。第四翊分为国际借鉴部分,研究了国外商业银行信用风险管理方法,分析了方法和管理策略的演变过程,并对育业银行信用风险管理提出了一些建议。第五部分根据前文的内容和码究结果对育业银行信用风险管理的建议等进行完善。第六部分为总结,对整篇文章所论述的事情及得出的结果整体总结分析，然后说明商业银行信用风险的未来走向。丁晔虎商业徭行信贷风冷的成因及对彼分析仍讨会学习2015.152324.2相关概念理论2.1 信用风险界定信用风险是指客户没有履行到期债务的风险,根据不同的会计处理方法,场外派生产品和场外派生产品的信用风险不同,信用风险也被称为违约风险。由于过多

13、的原因.如果承租人、愤券发行人或颜客、银行，投资者或客户不遵守合同条款或违约,有可能遭受损失。商业银行面临的主要风险是信用风险。信用风险发生的地方很多。不仅是简荣的贷款，资产负债表内和表外公司的担保、承兑、证券投资等都有信用风险。要增加核销准蓄金，并根据实情整改利率，不然商业限行将会面临产重的信用风险。2.2 信用风险管理的主要内容信用风险管理是管理交易方、借万或愦券发行可能违约的风险。在进行信用风险管理的情况下.信用风险分为三个部分，即违约概率、违约后可回收比例、本金。信用风险管理是目前金融行业的最大课题，需要对许多金融活动进行信用风险管理。信用风险管理分类：根据债权人不同,信用风险分为国家

14、风险、行业风险和个人风险。根据信用风险控制的程度.信用风险被分为可控制的风险和不可控制的风险。2.3 商业银行信用风险管理的意义由于各种原因.我国信用市场上很多贷款无法偿还.商业银行的资产质量和经营效率恶化。这种现象是由于不良货款率、费本充足率、存款比率、资本利润率等因素的影响,使得中资银行的操作风脸越来越明显,操作困难越来越大.本文从这些方面分析我国商业银行的风险状况。2.3.1 不良饶款率不良贷款包括三部分：途期、呆滞和呆账货款。从1999年开始，四大国有商业银行相继从不良资产中扣除一万亿元，由资产管理公司处理。之后，四大国有商业银行的不良债权率有所下降。究其原因，主要是政治任务是商业银行

15、的沉重负担。国有企业的亏损通过信用关系转移到国有商业银行。资金的合理化和优化很难.信用风险和损失增加了。2.3.2 资本充足率资本充足率率是衡量银行资本安全性和风险准备度的重要指标,可以有效测量信用机构的实力，资本充足率率越小，风险越大，安全性越差。资产流失,供给能力降低.这就要有加强银行业务安全和降低风险的规定,银行权益资本不得低于8%0但是,从统计数据来看,我国主要银行的股票比例较低,而且这个指标有减少的倾向,导致发展不足、回避风险能力低等不良结果。2.3.3 存款比率存款比率是银行贷款和存款的比率。市场占有率越大,银行业务的风险越大.安全性越低。由于贷款较多,僖用风险就较高,没有有效的风险约束和激励机制.中资银行的经营理念就会扭曲。以牺牲信贷资金的安全性、流动性和利息为代价.银行片面追求贷款规模，普遍存在过度贷款现芸。2.3.4 资本利润率资本利润率是总利润和总资产的比例,收益率是总利润和营业收入的比例，这是衡量银行收入水平的重要指标，是商业银行业绩的集中反映，资产和收入的利润率越高.银行的收益率越高，意味若实力和能力变强。国有商业银行的资产收益率普遍较低，中国农业银行的利润率逐年下降。某些股份制商业银行的情况明显比国有商业