SAP自学系列-现金管理和预算控制.docx

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1、现金管理和预算控制SAP的TR包括现金管理(CashManagement)/基金管理(FUndSMnnagement)/现金预算管理(CaShBudgetManageInen。三个模块，在接下来将一一剖析,本篇主要介绍其中的现金模块。-现金为王”.在泾济高速开展的当今时代，资金是涉及到企业成败的关够因素之一。现金管理模块用来Jft控企业的支付流程和保证资金流动性平安,各个企业都会制定其现金管理制度，现在来看看ERP是如何实现现金管理的,以箭挂在TR模块的现金管理子模块在新总稳中被安排成为财务供给能管理的一个子模块，现金管理子横块的主要功能和特点有：1,现金若理和FI/删/SD高度集成，从这些模

2、块中收冬相关数据。2 .提供电子景行自动支付和银行对帐单功能.电子银行解决方案和自动付款在本书另有详解.3 .现金头寸和流动性预测业务分析。况金头寸：指几天内银行帐户的余额状况.通过现金头寸报表.附影哨银行帐户余额的经济活动重新组织.从而反映当前的现金头寸。现金头寸报表是以照行总帐怅户和银行清理怅户为基础的分析报表。流动性M:是以应收/应付模块中的客户/供ifr商帐户为基础，一般反映的是在相对较长期间的资金流入和支付交易情况.况会流动性管理是现金管理的核心，流动性管理是指集团内现金头寸及其他资产转化戌集团可即时支配使用的现金,并且不造成资源损失的能力。对集团现金和流动性作细致衡量和持域抽控,可

3、确保企业有足够的费金来源支付短期债务，并且利用不可f见的投资时机我得更大收荏.4,资金集中和现金港功能帮助实现集团跨地区的自动化的资金臬中管理.5 .支付监控功能,防止企业支付危机等等。有一天,俺同一个做TR介绍下现金管理等模块的功能.好家伙.副地列举了这模块蚊十条功能.一个劲拼命夺这东西好使.最后俺受不住了,对他说：兄第,你可以与TR好使,可也用不看往死里有呀;你可以忽悠俺,可不能抱看”让我一次忽个够”的想法非要把俺忽悠告不可.然悠俺这种ERP界少有的老实皓巴的好人儿您心里过意得去吗？现金头寸和流动性预测区别.如下表：况会头寸(QshPosition)流动性双浏(1.iqUicUtyFore

4、cast)短期的现金管理和预测七长期的现金管理和预测现金/各种我行存款/银行结算科目客户/供蛤商的各件应收应付支付建议现金存款过帐银行玷算现金管理其他义务交易手工冬亡录票购订单/锹售订单VendorInVOiCeMustomerbi1.1.ing现金管理其他业务交易惊测时间0-5天,可每天密控通常是1周或更长下面简单分析一下现金管理慎块的相应配置.第一节更会，理配Jt首先明白一个组织单位概念：财务管理区域.财务管理区域是现金管理，现金预算管理和颈算控制的一个重要的最南层次的烟投架构，是方案、控制、监控基金及承诺慎算的组织单位，在一个财务管理范困内,可以进行统一的现金管理.现金慎算管理以及预算控

5、制。分蜂司g蚣FM加C2.芽Z弼I云林帕务w8sasFMjsen文4：28005CDSZ肉芟加工公司2800STdfind2QPMAraa2801US肉戏公司2800STdefined2FMArea28025gnE55mT公司2800STdHined28FMAieaI财与W+trFUR图1EURCNYj三D2800STdefined2FMAtea3结X层u使用承喏口使用&*。净税收OItMft收方学空二.IrjsmrJSTfiSSS1.八千估视困I集团公司货币图1是一个合成图，I则先f在iB3女志FM范国OOO1.FM箱Hg100OSTCteftred288FMArea1.-1.:嵬义财务管区

6、域.IMGPath:企业结构-定义-财务会计-维护财务管理区(SE16：501.A),假设定义一个财务管理区域叫2800.B1-2：分1.三公匈代号JMGPath:企业结构-分配-财务会计-给财务管理区分配公司代码(SE16：口001H),将公司代号2800/2801/2802分配给财务管景区域2800.一个公司代码只能分配给一个财务管理区域,多个公司代码可以分配蛤同一个财务管理区域，财务管理区域的货币最好和分配的各公司代码的本位币相同,对一个在世界各地梆有业务的跨国集团，各公司代码本位币一致根本是不可能的,就版本提供了一个功能可以让使用不同本位币的公司代礴分配均同一个财务管理区域，那就是让财

7、务控制范围再使用各公司代码的附加本位币比力靠团货币，我们知道一个公司代码最多可使用包括两个附加本位币共3个本位币.现在假设Tcode：0B22检杳公司代码2800/2801/2802的附加本位币如下表：公司代玛第一本位币(10)第二水位币(30)第三本位币(40)2800CSY无任何附加本位币2801USDCNYUSD2802CNYCNYUSD图2中，公司代码28002802802的控制范要货币也是30,货币英型30在Teodc：OYOI中设置，集团货币正是SCC4定义的CIiCn1.标准货币,关于ERP的货币本书相关章节巴有相义详细描述，在此ReVieW一下。9多人阳？ft-公司C680JJ

8、D1.JX,M4要的公司记*RRxB中E人昆用8匠不用公司和3禧用/eMTWJ-Jj-8a*目袤JVa1.JJ行十屋度麦式成于中35嚏及加YAU62S3100082331000团注：旧版本中，意要将控赛范遛分比到财务管理区域能16:_TK氟）1FM）.并旦控科意阳和财务控制范潼需要包含相翅的公国代码,在新版本不再需要如此.旧版本的1.ink本钱中心/和相中心/内凝叮早*BS元泉的H1.C1.-FRC9已近推出历史要被Tcode:/加必?/监等代,实际上这是一个基金对兔的潦生规则，美叙COPA的TCOde：KI-DR,&后面将有更话缁褴述。B1.-34:使用TcodesCRP定义财务管理区域的集

9、团货币，货币类型为30,则可将本位币不同的公司代码2800/2801/2802分配给同一财务控制范苗2800.TCode：0F32定义财务管理区域的会计年度变式,理论上讲,也可采用和公司代码不一徉的期间变式.Hfct图1中，可将本位币不同的几个公司分配到使用集团货币30的财务管理区域.这很有必要,假设国内某集团在美国有公司代瑞201,有两种处理方法，一是专门为该公司速立一个使用USD的财务管理区域，以前的版本好笊需要这样供；二是使用集团货币30CNY做财务管理区域附加货币，这样整个集团可使用同一个财务管理区域。财务供W1.MrSft1.o过莅和避场t*玄D国改会甘理P昌市场投IBD修革本设置,

10、r354：U*BU口G定义海符号2iD0主敷IeP0总幡H目3IQ。定义帏尸国。生掰字吩状SJiaB-定义t+好级别4（DB子分芟幡H目【）dX户控IWt0伊应府投和0O定义讨到a别0定义讨切国SjDQ结构化分析下列图3的几个根点超置,在新总帐中,现金管理是财务供*侵管理下的一个子模洙。S3-1.:定义.就认起息日（Va1.ueDate）.指出当输入行工程的时候当前日期作为起息日的缺省值使用，通常在银行帐户和粮行子帙户中使用该起息日，可用于利息计算和现金头寸分析（老别人停讲花的，-你家不是使用起息日去直动计算利息,必以问恋步）。F-28/F-53收付款初始界面就可以当前日期做缺苦的默认值,这种

11、小东西也搞一个配篁,限TR3-2:定义源符寻.潭符孑是自定义的一个任需标志，用来标识现金头寸和流动预测，源符号近可用来进一步细分方案级别，如图4,定义了BNK/P1.N等几个遢符号，BNK将对应到各种现金和银行存款科目,P1.N则对应到集团资金方案.修改视图现金管理的源符号：总览%、新葩囿国国画厘国O.IiiS1.hQ金头寸CM11iI短文本I1.bK0银行会iH裾行会计Jihc0开户现金（未用）开尸现金（未用）商IS首现磨品若理JP1.N0内联公司贵金计划闵孜公司资金计划PSK子分英味会计核苴子分类张SDF梢依和分捎销售分梢图4-1.2的源符号BNK和P1.N选上了”奥会头寸OT标志表示和现

12、金头寸分析相关.源符号PSK将对应各种收付款和流动慎测相关。93-34:定义方案效期.方案被制在源祥号的基础上两者结合可更加细分现金状态和流动颈测的分析层次，方案级别将被分配到现金科目，应收应付科目，可在建立会计科目Tcode：FSOO为这些科目侑入方案级别，除了这些会计科目外，方案级别也可分配到特别总帐交易，收付款请求,采购订单，杲购申请,铺名订单和销售开票方案等业务交易。定义的级别应该是唯一的，不要为多于一个的应用或者活动定义相同的方案级别,这杼影晌现金状态和流动预测分析的清楚性.定义方案级别如下表:y划层次/-1源符号计划层次JS文本-1计划层次长文本1t.r三aIHN磬荔限际;股田电渊

13、击H稔砒乐T洞:;和aINKB6“IK闭国工?而IMX彳B7BNK刖汨Iqi走I，春K1.s取品初BPSK欣凤打区需承町胆!口政区跣国队却核SK桁E寓正都iMUJJ口.;像底阻hr：11三川SDISDF1同值三向J1.P1.N酮的J2P1.Nws5J3P1.N国靠困1I应付福利J4P1.-N区龈北1J7P1.N造1窃尊电罪J8P1.N陆葩;:日隹啊阳；：J9P1.NIEm#JAP1.NS耳工荒品茶期市款JBP1.N依1排部W1.fBCJCE1.N_国丽HHZIi用方丽I在上表中.可以看到源符号BNK和方案级别方案.层次）B1-B7将现金和啜行存款科目分成7个级别.PSK和K1-K8则将流动预测收付款细分.5:定义方IU1.方M1.通常被分配到供给商和客户主数据中，力案级用来细分收付款业务或业务关系，比方可以设置这样的方案组：国外供拾薪客户,国内百分集团内集团外供给商I客户，风险客户等竽。具困关Q算B公电美0使QD外名尸Gn外X尸pwp#WP金能伊信至Mfiie1.考”应付就电以应付款技京开发廿我题枪勉伶公所JuKSX0fi付其她皮付的&ZD04ZK02ZK04ZKo5ZK06CMCbf文才st展田的雅