偿二代与欧美监管体系的比较研究.docx

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1、偿二代与欧美监管体系的比较探讨作6*介S,K.I.W*U!TAitJfftIHib-I-病要:2012年以来,保依会自动其次代借付实力监管制度体系建设（筒林卷二代”），并于2015年正式起先试运行。本文分析了f1.s二代-的制度框柒与主要意义,并科他二代与旅美主就偿付实力监管制度体系进行了比较分析.探讨发Iit,偿二代在监管理念、监管假架和监督标准等方面,与国际主流偿付实力监管横式完全可比。同时.偿二代在充分借笺国际主流AS付实力监管体系的基Mi上.更In注意与中国实际相结合。关键词：偿二代偿付实力监博悻英国际阅历比较2012年初保监会总动或次代偿付实力会竹制度体系（中国1.r*cyI1.美W

2、nrxnti耀龙攵，IE，nJtdttWUftnAftenMtttW.U1.Wtf.*/付TH的力司1.M*u*rtrt(Wiifnw.Muftn会可央午势有的强与30停律中黑2Ha时31.ItiRT1.梅大价介，力刷於大分IrJ履力M武AftAiritt*a.”.自Q.汛夫ft是按百货产1uaItffrWXiHiiia内X慢下戊IAIMHS6UM,阳网物WqI娟巾均时的RHiMtt*WttKftMMA依用“awn,ft.：Bit.2015,三=ftTKWWa,限W褶占.三、欧洲与美国的偿付实力监管悼系偿付实力依管空保险业监管改革的破点，世界上保险业发达的土要国家和堆区都在排劝此项工作.国际上

3、保险业恪付实力监帝标法并不统一.最仃影响力的标准体系是欧洲传月实力Ifi帝标Jft和羌W的些丁凤修的贾木标M（-SkSHg付实力I1.（SoIVenCyID1、So1.vencyU的背景.欧盟偿付实力体黍包括怆付实力I和偿付实力II两种蓝管标准,1在保险业发生天蒯地覆的改变.监督技术和!K管理念也的之发生转变，41源于上世纪7。年头的SaIvCney1已完全不能清就Ift洲保险业对于偿付实力的度的计力要求.欧国响需一套完钻的风险帝理枢梁来规范整个保险行业.$。1VenCyn就阍底时代发展而产生“I5关注单个保母公司的偿付实力指标.乂要考电公司的治理玷构.行业W.防规范以及行业整体的偿付实力等何

4、虺，建立So1.vency11的目的可奴括为：提高保隐监管效率，制定以风险为+础的系统制及，严格责任打算金和资本要求.搭建风险管理的豫台框渠认清风险如k和M填凤龄,这到用固定的标准或内部粮办计算14总货本的要求.2. So1.vencyH的三支柱框架2000年后，欧盟启动SobenCyIh井于2009尔通过了监管指令文件.So1.vencyI1.主要借叁了巴窸尔协议的监管理念.建立了定要求、定性要求和信恩按落的三支柱体系.目标是在欧盟建立统一的、以M险段信为墓础的傍付实力监管体制So1.vency的第一支柱是定JB:要求标准.察求技术打算佥必第果场市场一样废依姆则,然后通过标准方程或内部核型确

5、定两个资本要求印信付实力资本要求(SCR)和以低资本瞿求(MCR)同时对自有贵金也有定的架度要求.典故支柱是定性要求标准,强洲保险公司自力的治理结构和启竹理体系建设,要有良好的内IH制收并符含相关的监汝审核，井三支柱是信息披露要求,要求保8公司向公众和监管机构披露怪付实力和财务状况报告，做到公开、透亮.SoIVenCyI1.三支柱主要目标在于改进技木水邛标准.依各项资本要求徙够更好地反映保险公司风冷,通过适合的模型设计出四保附监饮水千的同时避开余资本的要求，既能爱护涓?者的合法利埼,又能够保障足弊的资本给保的公司投费发展，从而物助于提升欧盟保险业的国际比争力.3、So1.vencyII的特点.

6、是监管理念与限行业巴塞尔H和UI趋同,借鬟了三支柱皆理体盛.一进金融监管的样性.二是体现了全面风及依理理念.通过三支柱的变来，不仅关注公司的Iw务状况.涵盖了偿付我力的计注,同时关注公司的整体运营状况、内部阳制、风陵管理和僧息英赤等不同层面的恩,充分体现以风险为压础的定性分析和定价分析相结合的氽面风由监管汗理思路,三是考虑了风险之间的相关性,提出了第优至统计算方式.在各项资本要求加总时，通过设猊风PS之问的相关系数期阵,考虑了不同产&、不同保险公司、不同业分炒之间与不同国宓之间风险的相关性.四是风险转移位浜增加.S。】VenCyn中对于风险波动性较大的业务增加了资本&求.关注异样资本密集的除命

7、,体现/耳审慎性朦则,同时增加的资本能野保阳公司的财务核定性.但这同时会双刖保险公司的资本充济性.在这种状猊下.就激同保畛公司找寻斫的方式来转移风险，或者杼止那些斑济价值不小的投资机合.五是体现了市场一样性原则，通过运用国际会计准则来计靛公司的货产与负债状况以巾场的公允价值为标M这与出际财务公计报告条件一样.它货物提高公司财务账簿的相确性.供应各保险公司对芬状况的对比性,有助于帝加投保人对公司财务状况的信任,大大地提高了其科学性.4、So1.vrncyI1.的映点.是开发成本及监管成本过高.S。IVenS1.I中关于风险及凡相美性的度设蹙求收恋.凡中包括难以城化的操作风险,同时，由于监的要求和计U方式不同，保险产AA的设计和定价都需朗於进行,再加上内部模型的特性化太强，过于困珞，这就要求史岛的管理、科技.审计及精算水平，对于独立运用内邮模型的公司还得进行针对性的魁管二处内茄模M的设定优势雄以推断.一些保修公司选杯运用自已的内部模型来计以各种资本要求时,可能利用困旌的内郃模型机M需怠怫窗自弁冷.修低资本：41.对于达点.Jfi行机构很难发梵.这就去求若有更跖的箔管水用和完善的依JniW度。K1.好尺度珑以保拈样1.!这个特别的炒济联盟包含了27个成员国,各个国旅的发展水平不同,其保险公司的.妩