会计每月工作总结.docx

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1、会计每月工作总结会计每月工作总结范文一：依据我行2月来会计结算工作中的实际状况，我们在*年的工作主要从三个方面着手：抓内限制度建设、抓会计核算质量、抓柜员业务素养以提高我行的服务水平与风险防范实力。现就针对这三个方面工作内容制定会计结算部在XX年的工作思路：一、加强内限制度建设，防范风险的发生。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：1、定期召开由行长及网点主管参与的内控、制度、风险分析会议，提出业务处理中出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行统一落实。2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民币结算业务的管理;组织

2、落实相关制度、方法及柜面业务核算和管理；负责人民币结算中间业务的收入；负责综合业务系统参数表的统一管理；负责全行会计凭证的统一管理,包括领娶分发、保管与销毁的管理；负责会计专用印章的领娶分发、回收和销毁工作；负责全辖现金、有价单证等珍贵物品保管、调运业务的管理。这些业务的每个环节都存在着风险点，要求我们依据制度规定加强对每一个环节的限制。3、加强对全行全部网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发觉问题刚好提出并督促对问题的整改落实状况，定期通报会计结算部的检食结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网点的二次发生。二、加强会计核党工作，提高工作质量。因我行的前台临柜人员的流淌性较大，

3、而且我行的新业务新方法改变较快，对我行的会计核算质量始终都是个挑战。1、接着执行柜员绩效考核机制，经过20xx年的绩效考核对我行的临柜人员产生了确定的主动作用。20xx年我们将更好地利用这个考核机制，让更多的柜员参与到这个考核中来,以提高柜员的工作主动性与责任性。2、对在我们检杳中发觉的问题除进行通报处理外，我们将接着执行对临柜人员的经济惩罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生，努力削减差错。3、有罚有奖，依据全行临柜人员的差错考核状况，对全年无差错及工作表现好的柜员进行嘉奖，以促进柜员的工作主动性。4、定期、精确、刚好地向市分行会计结算部上报各种会计结算报表。三、加

4、强业务培训，提高临柜人员的业务处理实力，从而提高她们的业务素养。员工的素养如何是银行能否发展的根本,在目前人员流淌常见的状况下我们须要有一支高素养的队伍。1、制定出培训支配，在20xx年我们准备对我行股改上市后的会计制度、支付结算方法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务学问以及各种新兴业务进行培训。刚好让柜员汲取新的业务学问，帮助她们跟上我行的变革速度。2、加强与其他各部门之间的联系，在业务培训上做好互通有无，通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课,或讲业务学问，或讲自己的工作阅历，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提高柜员的业务素养，更好地做好服务。3、好市分行会计结算部卜.

5、达的各项会计结算工作，如版本升级、测试验证、帐户管理、支配任务等各项工作支配，并刚好将业务信息向卜.辖网点传达，以更好地完成市分行的工作任务。4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力，履行好职责，提高我行的会计核算质量。四、做好与企业之间的联系，召开银企座谈会向客户介绍我行的业务品种、新的结算方式，加强与客户的沟通，获得各种结算需求信息，更好地为客户解决结算上的难题。作为会计结算部，还起着与市分行及支行下辖网点的上承F接工作，20xx年我们将加强与市分行之间的工作连接，刚好将各项工作任务落实卜.辖各网点，努力完成市分行卜.达的各项任务。同时，加强与各部门之间的工作协作，共同为工

6、行发展努力。会计每月工作总结范文二:20xx年8月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在公司领导及各位同事的关切、指导和帮助卜.，严格要求自己，细致落实领导交给的各项任务，不管在工作、生活、学习上还是在管理上，都取得较大的进步。现将一月以来的工作状况作以下总结：一、材料选购工作状况8份生产形势有所好转，选购的工作量有所增加，加上选购部人员的调整，以及电镀厂家的惊慌，按单选购，对于有些材料的刚好度上有些影响。8月份最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送，好话说了一大堆，还不能刚好镀出来。对于生产上的选购材料，除了客观缘由（如资金延迟，选购任务下得急，供应商来不及交货等）之外，基本都

7、能即使到位。二、值得确定的地方(1)选购的各项工作，包括各项支配、方案，始终与生产部门紧密联系，切实满意订单的生产需求。(2)与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通治商，努力为公司争取了实惠条件，有效削减选购成本。(3)在资金惊慌的状况下，与供应商协商，支持公司生产，并有效的建立了几家良好的合作关系。三、工作中出现的问题(1)材料在选购回来后，跟财务部门沟通比较不刚好，未能快速后清晰的报帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。(2)在付款方面还没有做到更好的协调方式，导致了个别供应商不满的心情。四、解决的方法(1)对支付选购费用的状况做好记录。让选购部各项支付状况清晰明白并有据可

8、寻。(2)库存问题的处理，须要与物控部一起协调好。主动询问，可起完成选购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。(3)对于有支配外的交易出现，预算数额与实际操作的数额相差较大，则须要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善选购支配及选购预算。五、本部门的工作思路和选购员亲密沟通，随时应付紧急选购任务，改进选购工作中的相关问题，镇静应对各种支配外状况，更有效的对选购工作进行管理规划，与各个部门联系更加紧密，更好满意订单的需求，努力做到选购的最优，为公司节约选购成本。会计每月工作总结范文三:每月月末和月初是会计最为劳碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳

9、税申报。越是忙乱的时候，越简洁出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应当留意的工作重点：一、增值税税额计算（一）主动核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业H常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售状况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大孝业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能依据客户的须要进行开票，与税

10、法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特殊是负责税务工作的人员，必需对企业口常销售业务的处理相当明确，熟识主要客户的开票要求，能够在满意客户要求的同时，又不耽搁本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就起先核实当月开票税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是须要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）细致核对当月进项发票，保证发票刚好认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。:进项发票

11、只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间刚好办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证,而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素:第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；其次，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应当在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算须要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三,发票是否将要到期。依据

12、税法要求，发票自填开之口起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。因为多数企业特殊是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应细致查看当月进项发票状况，先将快要到期发票进行认证。（三）限制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。增值税般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简洁，但是限制起来特别困难，企业要同时考虑到当月销项开票状况和进项发票到达、认证状况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。税务机

13、关为了限制企业增值税的缴纳状况，依据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应当缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额限制在税负标准线旁边，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应依据当地状况细致执行。*税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较“细致”，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都限制在税负标准线上，这样处理是没必要的。二、计提地税税金依据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税

14、金，主要包括城市维护建设税和教化费附加,多数地区已起先计提地方教化费附加。企业应在月末计提,月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时,也应考虑这些数据三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税：依据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地运用税等。所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（具体介绍可看前面内容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营状况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处刚好调整。所得税征收和计算方法较多，会计应依据企

15、业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。（二）按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地运用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业11常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金(三)特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平常一不会遇到，因此也不要特殊在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法细致处理即可。四、做账资料准备(一)现金、银行存款明细核对货币资金是企业

16、最简洁出现问题的资产，因此企业每月都应细致核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账细致核对往来，对存在出入的地方刚好处理，确保银行账务明确。在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发觉问题刚好处理.归集当月全部费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。（二）业务往来核对将本月入账进项和销项发票细致核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座细致入账。（三）存货成本核算每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额具体列出，结合当月销售发票和进项发票的