002094青岛金王2023年三季度财务指标报告.docx

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1、青岛金王2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润潸就变化表(万元)项目名称2021年三季度2022今三季度2023年三季度数值增长率(%)数值致值长争，)首业收入81.524.84-27.367,999.75-19.5579.101.2916.33利润总额354.23109.73605.5170.91794.5731.22营业利沟206.83105.68661.22219.7799.3520.89投费收弦4.679.33101.741.716.70-63.31516.57-69.91营业外利湖117.42,875.3-55.71-137.79-4.7891.422023年三季度利涧

2、总额为794.57万元，与2022年三季度的605.51万元相比有较大增长，增长31.22%。利润总额主要来自于内部经营业务。成本构成爻动情况表1占营业收入的比例)(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度供值百分比(%)数,百分比R)效值百分比最)首业收入84.524.81100.0067,999.75100.0079.104.29100.00营业成本72.762.0286.0857,950.0885.2268.594.1986.7)3业税金及用枷135.370.16IM310.20169.450.21销倍费用5,704.666.754.058.585.974.041.

3、345.11曾理密用5.647.016.683.916.425.762,754.513.48财务费用1.199.251.421.3fr1.582.012.553.553.23研发费用C-1.088.341.601.106.461.40二、盈利能力分析史利能力指芽表(%)项目2021年三季度2022年三季度2023斗三季度行业均值营业毛利率($)13.7614.5813.0720.37普业利润率(%)0.240.971.016.16成本费用而湖军(%)0.410.8816.25总先产报酬率R)1.213.112.692.58净先产收装率R)0.390.863.133青岛金王2023年三季度的营业

4、利润率为1.01即总资产报酬率为2.69%,净资产收益率为313乐成本费用利润率为1.00%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为289,665.39万元，经营资产的收益率为1.10%,而对外投资的收益率为5.61%。2023年三季度营业利润为799.35万元，与2022年三季度的661.22万元相比有较大增长，增长20.89以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加924.52万元，资产处置收益增加30.63万元，其他收益增加8.27万元，管理费用减少1.161.91万元，销售费用减少17.25万元，共计增加2,142.58万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少1,200

5、.22万元，信用减值损失减少76.93万元，营业成本增加10,644.11万元，财务费用增加1,188.96万元，资产减值损失增加56.33万元，营业税金及附加增加35.14万元，研发费用增加18.11万元，共计臧少13.219.81万元。各项科目变化引起营业利润增加138.13万元。三、偿债能力分析供债能力指标表项目2021年三，度2022年三季度2023年三季度行业均值流动比率1.661.611.311.89速动比率1.341.211.071.46利息保咫倍数1.31.181.571.17锭产负债率（%）45.4216.6153.7335.32023年三季度流动比率为1.31,与2022年

6、三季度的1.61相比有较大下降，下降了0.31。2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动费产为227.860.36万元，与2022年三季度的341,461.43万元相比有较大幅度下降，下降33.27机2023年三季度流动负债为174,174.55万元,与2022年三季度的211.628.67万元相比有较大幅度下降，下降17.70%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度，致使流动比率下降。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.57倍。企业盈利能力对利息的保障程度偏低。四、营运能力分析资产周转速度表项目2021年三季度2022年三季度2023年三，

7、度行止值总充产周转天1531.82608.5368.22311.51固定资产周转天数22.4632.8327.03117.23流动资产周鳍天数393.56452.33255.17113.1现金弼转天变131.12180.5877.21-青岛金王2023年三季度总资产周转次数为0.98次，比2022年三季度周转速度加快，周转天数从608.50天缩短到368.22天。企业的资产规模有较大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在资金占用明显减少的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转有较大幅度的提高。甘运能力指标表1SS2021年三李度2022年三季度2023年三季度行，均值存黄

8、周转天数90.21132.5257.M20.39应收黑款同舲天皴70.0369.5927.586.47应付乐款周转天数28.8421.527.518.67包义周期160.26202.1184.7282.71青岛金王2023年三季度营业周期为84.72天，2022年三季度为202.11天，2023年三季度比2022年三季度缩短117.39天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。五、发展能力分析青岛金王2023年三季度营业收入为79,104.29万元，比2022年三季度增长16.33%,但这一增长速度是在上一期营业收入下降的情况下取得的，并且本期的营业收入还没有恢复到2021年三季度的水平。从这三期来看，青岛金王的净利润持续快速增长。2023年三季度净利润为1,176.8万元，比2022年三季度增长124.63%,这一增长速度是在2022年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明净利润的增长是有基础的。从这三期来看，青岛金王所有者权益持续快速下降。2022年三季度所有者权益244,251.1.万元，比2021年三季度下降11.91%,而2023年三季度又下降了38.063使其所有者权益下降至151,290.15万元。（注：报缶中使用的分析卷效为2023年三季度行止分析参数）