银行业务洗钱风险及防范措施.docx

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1、银行业务洗钱风险及防范措施银行业务因其F1.身存在的特点，可能被利用作为实施洗钱犯罪的渠道，需加强合规审核、采取有效措施防范洗钱风险。本文将着重分析现金业务、网银业务、对公外汇存款业务、银行卡业务、票据业务中存在的洗钱风险及防范措施。（一）现金业务银行现金业务可以分为现金存款、现金取款、现金汇款、现金汇兑、现金结售汇等业务。现金业务一般通过银行柜台办理，但一定金额内的现金存、取、汇业务也可以通过ATM机办理。此外，现金存、取业务可以由客户亲自办理，也可由他人代为办理。1洗钱风险现金不具有个人特殊标记、无法追踪交易痕迹，从洗钱行为发生过程看，现金存入银行是资金进入金融体系的第一步，是通过银行进行

2、后续的离析、融合的基础，现金从金融体系取出则为犯罪分子利用资金支持犯罪活动、进行离析融合等洗钱活动提供了可能。2防范措施（1）按照勤勉尽贡的原则，充分履行了解你的客户”的义务，开展客户身份识别工作；（2）需加强对代理人与被代理人之间关系的审查，了解账户的实际控制人或交易的实际受益人：（3）为客户办理一次性限额以上现金存取款和现金汇款业务时对客户身份进行识别并保存相关资料:（4）对大额现金支取的单位客户开展特定的尽职调查；（5）对公客户大额取现应审核提现用途及相关证明材料。（二）网银业务网上银行业务是银行在其科技手段的有力支持下，开展的通过网络提供的金融服务。对于银行同业客户而言，主要包括网上支

3、付结算代理业务和网上集团理财业务。1洗钱风险（1）网银交易主体难以识别犯罪分子利用伪造、编造或者借用的身份证件开立网银账户及办理网上银行业务，甚至请人代办业务，有效地隐蔽了臼己的真实身份。（2）网上银行交易隐蔽网银交易是在虚拟环境下进行的，客户无须和银行人员面对面接触，常见的笔迹、签名、传票、影像等物理痕迹均消失得无影无踪，银行无法了解每笃交易的所有具体细节。（3）通过网银的非法交易具有关联性非法交易账户之间存在多重关联性，且账户交易金额与单位经营规模、经营活动明显不相符。（4）网银交易信息无纸化各银行机构的基层行不保留纸质交易凭证，而将网银交易数据电子信息上传给上级行或者总行，这对基层银行来

4、说，工作人员难以发现可疑交易线索，客观上形成了资金监测的“死角”。2防范措施（I）客户身份识别1）要严格加强网上银行开户的管理，认真执行网上银行客户准入的审核，对申请网上银行业务的客户要保留一份详细完整的身份信息档案，并通过联网核查系统对客户的身份进行审核，以防客户用虚假的资料开户：2）做好对客户的真实情况调查工作，对一些申请网上银行的个体户或者注册资金较少的客户，或者是短时间内申请多个银行结算账户的客户进行实地查访，了解客户的住址、职业、经营状况等，进一步核实客户的身份和真实情况。（2）业务风险控制1）加强网上大额交易和可疑交易的控制机制，在客户交易情况出现异常，客户有洗钱等非法活动嫌疑等情

5、况下，重新识别客户身份:2）完善网络银行交易监控技术及手段，对交易进行及时、自动的监测与记录，使反洗钱数据甄别分析智能化。同时，提高网络银行洗钱活动的监控的敏锐度、时效性和准确性；3）改进交易记录和资料保存方式，确保核查时能够及时还原交易信息。要明确交易数据信息的保存方式，数据集中备份由上级行保存的，应保证基层行能够随时从上级行调用本行的历史交易信息，以便在需要核杳时，能够及时还原交易信息；4）应该不断加强对银行业务人员反洗钱的培训力度，提高银行业务人员对反洗钱工作的认识，提高其对可疑交易的识别分析能力和网上银行潜在洗钱风险的敏感度。（三）对公外汇存款业务对公外汇存款业务指公司客户往银行开立的

6、外汇账户中存入外币或汇入外汇汇款。根据我国外汇管理相关规定，对公客户可以开立经常项目和资本项目外汇账户，外汇账户可以提供外币活期、定期存款和外币通知存款业务。离岸公司客户可以开立外汇账户。境内机构、驻华机构一般不允许开立外币现钞账户。1洗钱风险外汇存款的风险主要来自于洗钱环节中的放置阶段，其中最大的风险来自于外币现钞存款。在我国，对公客户一般不允许开立外币现钞账户的，而对于贸易项下的小额现钞，则需要提供出口合同、发票、海关签章的携带外币入境申报单正本等资金证明资料才能办理结汇手续。因此对公外汇存款的洗钱风险主要发生在账户开立及汇入汇款阶段。2防范措施（1）客户身份识别1）按照勤勉尽责的原则，充

7、分履行了“了解你的客户”的义务，开展客户身份识别及风险管理工作；2）对于洗钱风险较高行业（如货币兑换、汇款公司、博彩、珠宝、钻石等）的客户、在高风险国家或地区注册或开展业务客户、主要控股股东、实际拥有人来H高风险国家或地区的客户，需加大尽职调查力度，内容包括且不限于企业的业务性质、交易对象、资金往来对象及规模，企业的开户目的、客户资金的来源等信息。（2）业务风险控制1）在外汇账户开立及存款业务办理过程中，按照外汇管理的相关规定，要求客户出具相关证明材料，加强对资金来源和交易合规性的审核；2）开展定期交易监控。针对高风险客户，定期进行账户及交易信息分析回归，范围包括：主要进/出资金的来源及性质，

8、所涉及的交易与客户职业、经营性质等是否相符。（四）银行卡业务银行卡是由银行向客户（持卡人）发行的，交由持卡人凭以存取现金、划转资金、消班、理财的卡片。1、洗钱风险银行卡能实现ATM取款，网上银行、电话银行同城、异地、行内及跨行转账汇款，银行卡业务突破了时间和空间的限制，方便快捷了大众的生活，但也导致该业务被不法分子利用来洗钱的风险：（1）快速、分散转移资金。例如银行卡诈骗案，由于受害人在短时间内会察觉被骗，因此犯罪分子需要借助借记卡实现非法所得的快速、分散转移，争取时间在公安机关冻结被骗资金之前将非法所得转化为现金；（2）利用合法渠道进行非法资金的归集。利用银行卡在全国范闱内进行非法资金归集，

9、使银行支付结算服务成为其地下钱庄的“出纳”；（3）切断资金链。通过“公转私”方式将资金从对公账户转入个人账户，然后套取现金，克服非法所得通过记账货币通过取现的方式转换为实物货币，割断非法所得被追踪的可能性；（4）掩盖非法资金的流转。利用银行卡收支时一般不记载用途、非柜台交易渠道较多的特点，实现非法资金在犯罪过程中的流转；（5）套取银行资金。主要是针对信用卡，通过POS刷卡方式，将信贷资金从信用卡划转至POS机主账户，从而套用信用卡透支额度;（6）境外刷卡消费、转移资金。洗钱者将一定限额的非法所得与收益，存入开立的银行卡账户，避开海关检查，然后在境外化整为零消费、转账交易或提取现金，实现通过银行

10、卡转移资金到境外的目的；（7）信用卡发卡无节制，当一人手里同时持有多张信用卡时，就存在了通过“以卡养卡”进行洗钱的可能。通过申请办理透支额度较高的信用卡,直接从中获得信用贷款,在还款期前用犯罪收入归还贷款,隐瞒犯罪收入，利用虚假交易套取银行资金无偿使用；（8）利用银行卡账户转账。用自己及亲属的身份证件、或借用他人身份证件及伪造身份证件,申请办理多张银行卡,利用在不同银行卡账户间反熨转账的方法,达到隐藏和转移犯罪收入的目的；（9）境内银行卡在境外取现，逃避国家外汇管制，通过境外大多数地区货币的自由兑换实现转移资产洗钱的目的：（10）个人网上银行缺乏客户识别标准，导致获得的信息应用性较差，同时网上

11、银行业务涉及多个部门，各个部门之间缺乏协作，使得后续可疑交易分析工作的需要难以满足。1、防范措施（I）按照勤勉尽责的原则，充分履行“了解你的客户”的义务，开展客户身份识别及风险管理工作；（2）营业单位对一人同时代理多人开卡或一人同时开立多卡的情况，加强对实际控制人的了解；（3）加强对开卡数量多的客户的监测和关注，适当控制单个客户开卡数量。（4）加强个人网上银行业务客户身份识别的对策a制定网上银行业务反洗钱法律法规，强化监管指引，将个人网上业务反洗钱工作机制纳入银行口常工作，切实开展个人网上银行业务的客户身份识别以及反洗钱相关工作；b健全网上银行内控管理制度，确保风险防范措施的有效性：c.加强对

12、客户的持续识别和重新识别，及时了解客户身份信息的变化。（5）银行卡境外取现的政策建议a对境内银行卡跨境取现交易进行明确规定，建立个人跨境人民币交易管理系统，以个人为单位进行反洗钱管理；b.促进跨境交易的信息共享，保证各交易环节反洗钱义务主体单位能全面了解客户及资金信息，有效开展资金监测；反洗钱监管部门及时向金融机构和跨境交易的中间结算机构发布关于境内银行卡跨境取现的洗钱风险提示，进行回顾性筛杳，打击和防范洗钱风险。（6）强化发卡管理制度。加强银行卡发放管理,取消银行卡发放任务考核和外包发卡做法，加强信用审核,规范特约商户准入条件及收银员操作流程,杜绝利用虚假交易导致的洗钱行为：（7）加大技术防

13、范力度。银行要通过预设交易管理参数,加强对异常交易情况的H动预警;引进先进的银行卡软件、硬件和通讯技术，逐步采用安全性更高的识别技术和系统,以实现新的数据加密技术和安全控制程序,为反洗钱工作提供技术支持和保障。（五）票据业务票据是指由出票人签发的，由本人或委托他人在见票时或指定口期无条件支付确定金额给支票人的有价证券。1洗钱风险（I）利用“背书转让”藏匿真实的交易双方信息；（2）以银行本票、银行汇票作为资金载体，使资金合法游离于账户之外；（3）通过“空壳公司”形式来掩盖交易的实际受益人；（4）在出票环节，出票人可以通过将不法资金存入银行作为保证金，继而签发商业汇票的方式清洗黑钱。利用假资料骗出

14、真实的银行承兑汇票进行背书转让、贴现或利用假银行承兑汇票进行背书转让、贴现，将资金按规定期限存入开户行。贴现环节，办理无真实交易和债权债务关系银行承兑汇票的贴现，协助洗钱。2防范措施（1）客户身份识别1）按照勤勉尽责的原则，充分履行“了解你的客户”的义务，对汇票相对关系人开展客户身份识别工作并留存相关资料；2）调查核实汇票相对关系人的注册资金、经营规模、经营范闱和财务状况：3）对未在本行开户，由代理人办理的票据收付业务实施更为严格的客户身份识别措施（如对代理人身份及代理关系进行核实）；4）对向个人支付一定金额以上款项的交易客户进行更为严格的客户尽职调杳。（2）业务风险控制1）了解大额保证金存款的资金来源和性质；2）严格出票和贴现管理，加强对贸易真实性和债权债务关系的审核;3）关注客户贴现频率与其经营周期、经营范围是否匹配。