2024年华为财务工作总结（共8篇）.docx

《2024年华为财务工作总结（共8篇）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2024年华为财务工作总结（共8篇）.docx（53页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、2024年华为财务工作总结（共8篇）第1篇：华为财务管理制度XXXXXXXXXXXX公司财务修理制度第一章总则1.1 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，依据中华人民共和国会计法、企业会计准则、企业财务通则.企业会计制度,特制定本财务管理制度.1.2 本管理制度适用于XXXX公司及反控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必需仔细执行本管理制度.其次定会计机构、会计人员的管理2.1 公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责：在公司总经理的领导下，详细负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、帮助公司领导筹集资金、合理安排运用资

2、金；做好与仓库部门的又摊工作，指导仓库保营员硅怅.对怅；指导车间统计员做好工时、材料消耗8三制工作、建立至间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与限制制度：做好财务分析工作，为公司领导决策供应各种信息资料，当好领导的参谋.2.2 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主营会计、各岗位会计、出纳员、成本核弊员.选85员.内勤管理员，保管员.2.3 各岗位人员必需具备相应任职条件和资格，持证上岗.2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续.原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理.仓库保管员，车间

3、统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续.2.5 财务会计人员、仓库保管员.车间统计员实行定岗、定人定责制度，按绩效考核结果，兑现函酬劳.第三三流港资产的管理3.1流淌资产包括现金、各种存款.应收及预付帐款、其他应收款、存货等.3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要仔细执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定.要严格限制费用报箝和个人借款个人借款.对夕H寸款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途.总经理外出或因生产经宫急鬻等特别状况下经总经理授权的人员也可签批,但是总经理归来后上桥有关手续.322出纳员不得兼管有关债权.惯务、收入、费用的怅务登记

4、工作和会计档案管理工作.收付款凭证的内容必需完整、年去；报销凭证名需是国家ED制的发票及单据，不得运用白条或其他不规范的凭证报梢各项赛用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记怅.日记裱要逐日结出余额，并与库存现金相核对,月末与息帐相核对.出现长、短款且又无法亘明缘由的，长款归公，短款由责任人赔楼.3.2.3 有关人员因公外出时要做好出差登记,方可到财务部门预借差旅费.动身归来后的三天之内刚好到财务部门结菖,做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算,对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资.3.2.4 企业可依据业务大小核定合理的座存现金限额（三天零用出），当日收

5、取的现金要刚好送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的平安.3.2.5 企业职工报t费用时,出纳人员要月放子扣除各种倡款不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必需入帐，不允许出现跨月白条顶库现象.3.2.6 现金出纳是企业的资金结箕中心,企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项刚好交付财务部门，以便刚好处理帐务.3.3根行存款管理33.1会计人员要仔细执行银行结算方法的国行规定，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管.3.3.2财务人员要严格银行存款支出限制，银行付款必需经总经理批准,手续齐备，不准携港空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续,要建

6、立支票领用登记簿，空白支票必需侦写日期并在预料最高金额位画人民市符号，因运用支票不当造成企业损失时，应由当事人担当赔偿责任.携带空白支票办理结日后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务郃门刚好结算，不准将空白支票留存其他单位.凡前帐不百者,不准再领用支票.33.3银行存款日记帐逐笔逐日登记,每日结出余额,定期与银行对怅单相核对，并编制银行余额调整表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要含明缘由，上报领导.3.4应收帐款及预付帐歆的管理34.1企业要依据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按侯务人的详细名称设置登记明细分类怅不准笼统的以地名代替.应收帐款的发生和璃定必需有索取价款的凭触包

7、恬合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐.财务部门要会同供应、悄售部门建立健全稻售商.供应商的客户档案.3.4.2各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进彳亍一次发函或派员核对，每季末要编制帐龄分析表,并上报有关领导,对发生的应收帐款、其他应收款、预付怅款等应收款项，根据谁经办谁回收的原JSU,损失者或已实行各种必要措施的鞠无法收回的坏裱损失而当事人按责任赔偿相应损失后刚好处理账务.34.3收回的帐款要刚好上交财务部门，如发觉贷款已被私自挪用不交者，交司法部门处理.3.4.4企业要严格限制内部职工的业务借款和生活借款,健全借款审批制度,职工调离时财务部门应当与其他部

8、门搞好各种债权债务的清算工作.3.4.5支付预付怅款必需有合同、协议书等书面文件，依据合同鬻预付怅款时，须经办人签京，经领导批;住后方可付款，并同时向财务部Rg拱有关合同协议书等有关材林34.6本企业采纳坏帐打算金制度,每年年末按应收帐款余额的5计提坏帐打算金，钠两整.33存货的省理3.5.1存货是指企业所拥有或限制的，能以货币计量的为企业生产经宫服务的流淌资产，主要包括原材料、低值易耗品.在产品、半成品、产成品.原材料主要包括：主要材料如钢板、焊材、烟管、府斗油等；协助材料始侬、油漆、螺栓、螺憎等；备品备件扳手等；福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、A巴皂、洗衣粉等；其他类.3.5.2存货的计价、

9、按实际成本计价.1.1.1 原材料的购入价格刨舌买价，装卸身.包装费、运输途中的损耗，入库前的选择空,市外运输费，保睑卷以及缴纳的税等.1.1.2 原材料出库以。淑平均法计算出库材料的成本.3.5.3原材料的购入材料购入必需持有生产或仓际.供应部门的购甥申请单，经有关领8批准后方可到财务部门借款.严禁无安排选购，超定雌存.1.1.3 应部门按购物申请单所购税斗送达企业后,须持总经理签批的选购单、购货发票，购销合同（协议）合格证等到质检部门（化的）进行质检豌，检贬合格后签发一式两联检筠报告单随发票至怆座部11办理入库手续。355仓库部门在将材料晚收入库前，应具体核对发票所载名称、规格型号、SJS

10、.质量与实际是否相符，同时比照检验（化睑）部门出具检验报告，经检验合格后方可检收入库,填制材料睑收入库单,并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号.1.1.4 料险收入库单一式三联，一联留存做为仓际部门记帐凭证，一联随发票及选购单等经总经理审批后到财务部门处理崔务，一联为供货方证明.1.1.5 于货已到而发票未到的材料，仓库部门可以依据检验单据办理I1.S时入球，拗子入库材料台帐登记工作审制一式三联估价入库单,仓库留存一联据以入帐,一联送交财务处理帐务，月初用红字入库单冲回估价入库，待发票到达时填制正式入座单.1.1.6 料出库管理1.1.7 5.8.1生产部门依据生产翔丽设计预比南”开具

11、领料单，由统计员填制，填制内容要全面、声实、精确,领料单用途要依据生产安排填清产品批号，作为归集成本烈用的依据，领科单一式三联，车间统计一联，财务一联，仓库一联，超出预算或安排处的磨斗由生产部长签批,月底统一报总经理审批，非生产性的用将属售后服务的由营销部提出申请，其他用料，由行政部提出申请,会计开票经总国理签批后，仓府方可发货.1.1.8 5.8.2月末车间统计依据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，车间、仓库与财务部门都要对怅并核对相符.1.1.9 品入库管理,车间产成品生产完毕，要会同仓库、筋检部门培制检验合格单，仓库据以填制产成品入面单，产成品入库单一式三联（注明

12、生产令号）；一联仓库记帐，一联送交财务，一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标.3510产成品出库管理，仓座部门依据盖有财务专用三的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运货车检直放行，月末时，由保卫人员、仓际人员将提货联，出门联;匚总，于每月30日前到财务部核对相符后据以存档.1.1.10 库部门要做到见单付货，刚好登记有关帐簿,设立材料、产成品收、发、存明细帐或替收货台帐，严禁白条顶库现象.1.1.11 末在产品和自制半成品的管理,月末生产部和车间统计员要癌好在产品和自制半成品的盘点、登记工作，刚好编制、报送盘点登记

13、表,瑜保月末成本核算的百实性和精峭性.1.1.12 大宗原翻斗都要签订雕合同，运用票据结箕,各种材料选购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或入库单交财务处理帐务,以便五实反映各项债权债务，以避开发生怅夕除产.3514各部门领用的氏佰易耗品，一律采纳五、五摊销法计入成本费用.对于能多次周转运用或长期运用期侬易耗品,如办公用品（京、椅.档案铜等）各种工具等，必需在领用时由总经理签批，行政部总务科技部门（人员）进行登记，生产用具由生产部长签批，设备管理员及仓库同时进行登记并建立在照氐佰易新品登记簿,做到谁运用谁负责，谁丢失谁赔偿.3515企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管

14、理，建立完善的退货、返修审批制度，实行退货、返修产品的责任倒亘制度，展于生产部门.质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任杳证属实，落实赔偿份额（原则上责任全额赔偿）.已开具增值税发票的货物储后退回的，必需有购货方当地说若机关出具的退货证明，否则，不予办理退货手续.1.1.13 业存货必需定期或不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全面财产清亘,对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表.对于出现盘盈、盘亏的材料物资要刚好查明缘由，报公司领导批准处理并W曲子调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资能直明缘由的由当事人负去赔偿.1.1.14 精商品的管理.财务部门要建立代销商品明细怅和保

15、管怅,刚好与对方对帐以确保怅帐、裱物相符，同时要与代销单位筌订代销侨议，明确相关责任.1.1.15 装物的管理.企业勺播产品所用包装采纳押金制度，本市区内押金期限为15天，市区外30天，过期包装物原则上不再退款，企业转为当期音业外收入.3519死付加工翻斗的管理本公司设置”托付加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工急运费.装卸费等实际成本费用.1.1.16 5.19.1企业制外出加工材料时，必需办理有关出入库手续，由业务经办人员到财务部门开具外出加工材料通知单.通知单一式三联，财务一联、仓库一联蛔以发货，受托单位一联.财务、仓库、供应设立专账，月底核对.1.1.17 2业务经办人员

16、到受托单位后,应将外出材料加工通知单交由受抵单位签收后带回财务部门.1.1.18 3外出材料加工完毕后,由业务经办人持发票到检脸部门检验后由仓务部门办理托付加工材料睑收入库手续,然后持有关单据到财务部门办理报帐及核销事宜.1.1.19 4托付加工材料的买价加工费、运法以及有关税金等计入托付加工材料成本，按实际收回数量,市新计算入库单价.1.1.20 5死付加工材料原则上要与受托单位签订托付加工合同（协议）以明确价格、质量、交期等责任.3520其他存货物、资管理,氧气、乙焕等出人际手续按原材料的有关出、入库手续办理.1.1.21 特别缘由，临时借用工具或材料，属生产用由生产部长签批，不得带出公司大门以外，需带出或外单位借用时，按3.5.19.1办理手续（注明用途.单位、经办人、地