2022投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力强化训练试卷A卷附答案.docx

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1、【答案】D7.以下属可以向证监公提出免以要约收购方式增持股份的情形有()A. I.II.IVB. I.III.IVC. 11.1II.I1D. I.Ii【答案】D8、根据公司债券发行与交易管理办法.以下属于公司债券合格投资者的有O.A. IV、VB. I、III、IV、VC. I,II1.IVD. I、H,II1.IV【答案】B9、F列关于网上、网卜回拨的说法中，正确的有().I,II,IIIB. I、IV、VC. II、IV、VD. HI、MVE. II,IIkV【答案】C19、甲公司因欠乙公司货款800万元到期无法偿还，遂与乙公司冷订债务董组协议。协议约定：甲公司发行100万股普通股偿还所

2、欠乙公司的全部货款。甲公司发行的股票的面值为每股1元，市价为每股6元，为发行股票支付佣金、手续费10万元。乙公司已为该项应收账款计提坏账准备100万元。乙公司取得甲公司的股票后作为可供出售金融资户核算，取得时另支付交易费用2万元。不考虑其他因素，下列关丁该项债务重组的说法中正确的是A. I、H、IIIB. I1.I1.kIVC. I、川、IVD. I、H、IVt答案】C20、下列限于深交所上市公司独立亚事应当发表独立意见的情形有（）。A. I、II、HI、IB. I1.II1.IWVC. I,III,IWVD. I、H,II1.IV.VE. I、I1.、IV、V【答案】A21、根据白匕京证券交

3、易所上市公司重大资产重组审核规则（试行），出现（）情形的，上市公司、交易对方、独立财务顾问、证券服务机构应当及时告知北京证券交易所，本所将中止审核。.I,11,IIIB.I、IHII1.VD. I、IhIVE. I,IhII1.IV,V【答案】A22、卜列可以作为上市公司法定代表人的有（）。.I、11B. I、H,IIIC. II、III.VD. I、I1.1.E. I、IhIIkIV【答案】A23、以下属于创业板IPo必须提交，主板可以选择性提交的文件为（）2015年11月真题A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近3年及1期发行人纳税情况的证明C,发行人设立时

4、和最近3年及1期的资产评估报告（含土地评估报告）D.发行人的历次验资报告【答案】A24、下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是OA.自动化程序和控制可能降低了发生无意错误的风险，但是因内部控制的固有限制，并没有消除个人凌驾于控制之上的风险B.内部控制虽由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施，但防止或发现并纠正内部控制的缺陷是企业管理层和治理层的成任A. I、II、川、MVB. I,IhI1.kIVC. II1.IV、VD. I、II、IIIE. I、II【答案】31、以下说法正确的有（）.A. 1.IVB. II.IIIC. I.I1.0.III.I【答案】C32、下列关于现金流量性质的

5、判断，正确的是OA. I、IIB. I、I1.1.C. I、川、1.,D. II1.IV、V【答案】B33、A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元（含已宣告但尚未发放的现金股利05元），另支付相关费用12万元，A公司可供出生金融资产取得时的入账价值为）万元。41、某人被证监会采取证券市场禁入措施，则在禁入期间不能担任()。.I.II.IIIB. I.II.IVC. I1.III.IVD. I.III.IV【答案】D42、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确

6、的是().A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中狗定披露定期报告【答案】D43、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有)A.A持股2%与B持股1.5%的股东联合提出B.董事会C.监事会I).董事会秘书44、根据上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，卜一列说怯正确的有（）。.I、H、I

7、IIB.II、III,V【答案】C45、下列关乎资产负债表日后事项的表述正确的有（）.A. I、I1.、川B. I、II,IVC. I,II1.IVD. H.III.IVE. I、II.I1.kIV【答案】B46、某上市公司属于钢铁业，可以发行优先股的类型是（）.A.在股息分配上有不同优先顺序的优先股B.在剩余财产上有不同优先顺序的优先股C可以转换为普通股的优先股D.既发行强制分红，又发行不含强制分红条款的优先股【答案】I）53、甲公司2012年12月20日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，其中包括交易费用4万元，甲公司招购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2

8、012年12月31日，每股收盘价为9元。2013年3月10日收到被投资单位宣告发放的现金股利每股1元，2013年3月20日，甲公司出告该项交易性金融资产，收到价款950万元。.150B. 94C. 1941) .50【答案】D根起案、日备54之所罟g北京证券交易所证券发行与承储管理细则,本次发行的证券上市)内，主承销商应当将专项法律意见书、承销总结报告等文件报送本A. 5日B. 5个工作日C. 10日D. 10个工作日E. 15日【答案】C55、以下关于项FI收益债，说法正确的是(),A.具有评估资质的资产评估机构可作为独立第：方对项目收益和现金流覆盖侦券还本付息出具专项意见B.募生资金投资项

9、目应为已开工项目，未开工项目不能作为募股项目C.可不设置差额补偿机制65、某股份有限公司通过其子公司拥有另一家企业40%的表决权股份。那么,一般认为该股份有限公司对被投资总位（）。A.具有控制B.具有共同控制C.具有重大影响D.不具有共同控制或重大影响【答案】C66、北交所上市公司连续（）出现股票每日收盘价均低于每股面值的，北交所聘决定终止其股票上市。A30个交易日B. 60个交易日C. 90个交易日D. 120个交易日E. 150个交易日【答案】B67、个人投资者可以进行哪些僚券投资？（）A. I.11B. IVC. I.H.IVD. I.II.I1.1.【答案】C6、根据企业会计准则的规定

10、，下列不屈于关联方的是（）。71、某上市公司拟于2017年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2016年底净资产30亿元,中期票据余额为10亿元,短期歌资券余额为2亿元。则下列说法正确的是OoA.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】C72、甲公司作为融资租赁承租人，采用实际利率法分摊未确认融资费用时，下列表述中正确的有（）O.I,II1.IVB. I、H,IVC. H、InDI、II.I1.1.E.I、II、HI、I【答案】B73、根据公司

11、法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力（）A.II、I1.kIWVB.II1.IV,VCI、H、IIID. I、HI、IV、V【答案】E. I,IhII1.IV、V【答案】C77、甲公司系创业板上市公司，拟向特定对象发行人民币普通股，下列发行对象中可以由上市公司发行销售的有（）.A. I、I1.B. I、II、IV、VC. II,IIID. MVE. I,II.II1.IV、V【答案】B78、上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。A,应当进行信用评级，应当提

12、供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担保D.可以不进行信用评级，可以不提供担保【答案】B79、下列有关收入确认的表述中，正确的有（）。A. I、IIIB. I1.IWVC. I1.I1.kIWV3,屈于证券投资者保护基金来源的是（）A.上海、深圳交易所在风险基金分别达到规定的上限后交易经手费的一定比例B发行股票、可转债等申购冻结资金的全部利息收入C.境内证券公司营业收入的一定比例I）.依法向有关责任方追偿所得收入【答案】ABCD4、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知,下列说法正确的仃（）A.发行人及其保荐机构不能在规定的时间内提交反馈意见回宏材料

13、的，可书面申请延期一次，延期时间不得超过2个月，否则需申请中止审查B.中止审查后快究审查的，视同新申报企业重新排队C.申谙恢更审直时，应当提交书面申谙，经审核同意后恢狂审查D.未能在规定时间提交反馈意见回复材料，也不申请延期或者中止审杳的，将予以终止审查【答案】ACD5、甲公司于2007年1月1日投资A公司（非上市公司），取得A公司有表决权资本的80%.A公司于2007年4月1日宣告分配现金股利10万元，2007年实现净利润40万元，2008年4月1日宣告分配现金股利10万元，下列说法正确的有（）。.甲公司2007年确认投资收益0元B.甲公司2007年确认投资收益8万元C.甲公司2008年确认

14、投资收益8万元D.甲公司2008年确认投资收益16万元【答案】BD9、下列关于中国证监会对首次公开发行股票并上市申请文件的核准程序的说法正确的有()A.申请文件一经受理，发行人及其中介机构应当承担法律贡任。不得擅自改动已提交的文件B.中止审查项目申请恢宏审查的，视同新申报企业按照出具恢笈审查通知时间排队安排有关审核工作C.恢复审查时，如发行人对财务报告的调整达到或超过一个以上会计年度的，审核部门可再次出具反饿意见D.发行人及保荐机构应在规定的时间内提交反馈意见【可复材料，未能在规定时间提交反饿意见回复材料申请延期的，在延期回爱时间内仍不能提交反馈意见回复材料的，将予以终止审查【答案】AC10、资产评估师为上市公司重大资产重组出具评估报告时，下列说法正确的有()A.资产评估师应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师应当在评估报告中对相关事项及评估处理方式进行披露B.对上市公司购买拥有矿业公司的股权，如果矿业权处置价款已确定，披露是否存在未付的款项并已足额记为负债C.对矿业采矿权进行评估时，需要对矿产资源储址进行核实并评审备案D.资产评估时应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师不应当出具资产评估报告【答案】ABC11、甲公司用房屋换取乙公司的专利，甲公司的房屋符合投资性房地产定义，但甲