《财务会计工作细化执行与模板(第2版)》(配套光盘).docx

《《财务会计工作细化执行与模板(第2版)》(配套光盘).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《《财务会计工作细化执行与模板(第2版)》(配套光盘).docx（56页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、（二）资金使用申请表33（三）资金使用情况表33（四）资金使用月报表3-1（五）资金变动分析季报表35第二节货币资金管理流程与工作执行36四、货币资金管理执行工具与模板36（一）在用金明细衣36（二）零用金报销清单模板37（三）库存现金日记账模板38（四）银行存款日记账模板38（五）货币资金明细表39（六）现金盘点报告表40（七）库存现金清查单模板41（八）银行存款余额隔节衣钮第三节应收账款管理流程与工作执行42三、应收账款管理执行工具与模板42（一）应收账款明细表42（一）应收赅款日报表43（=）应收账款分析表M（四）应收票据登记表45（五）应收账款账龄分析表46（九）应收票据管理方法模板4

2、6第五章资产与存货管理细化执行与模板49四、资产管理执行工具与模板49（一）固定资产台账模板49（二）固定资产地加总模板49（）固定资产减损总模板50（四）固定资产增减衣51（五）冏定资产盘存单模板模板52（六）无形资产攘销估算表53（-t）固定资产报废中谢表54（八）固定资产折旧明细表55（九）资产状态清查明细表56第二节存货管理流程与工作执行57四、存货核算执行工具与模板57（一）物资入库单模板57（二）材料领料单模板58（三）商品转售登记表59（三）材料库存11报表60（五）材料库存月报表61（六）商品进销存月报表62（七）存货法查明细表63（八）存货分类也总表64（九）存货核算明细衣6

3、5第六章负债与所有者权益核算细化执行与模板66第一节负债核算流程与工作执行66图11财务会计管理岗位设计范例二）中小企业财务会计岗位设计中小企业财务会计闵位设计范例如图1-2所示。图12中小企业财务会计岗位设计范例二、财务会计各岗位目标分解一）管理岗位目标分解1.M度建设目标（1）依超国家右关财务刖筏、会计准则及企业相关规定.制定并不断完善企业财务笆理规章制僮（2）tn仅执行国家q美财务法冲法规、方针、政策,保母企业财务活动合法、有序地正常避行（3）依据国求企业内部控制极A惊准，为本企业建立有效的内部控制体系，并对其运行情况进行指导、c?2.财务工作目标（1）刖订财务工作各项方窠并跣督实施,各

4、项工作方案及时完成率达10（用（2）对企业财务运作进行控制.企业年收财务效tfi标完成率达100%（3）根据企业批华状况，向总经理或*W公提交财务分析与预测报告，为经管决策提佻支持,报告好HW及时.胡导谪速度评价到达_分（4）安排人员及时申报各项税费,H1.错率为O3.Ij（算与本蛀管理目标（1）纲织编M企业年度.季收.ffiW并依WHi算的执行,曲保各项财务攸。目标勒利i成.各附门费用开支柱制花用尊更恸内（2）IW定本代控制刖度.提出本代拄制箪略描胞,仔度企业本伐比上邠破得会计核M1.会计监修、中计监蒙、内部控制券方面工作,加强企业IW分管理.於海鲸济效优100%（2）定期对企业财务管理工作

5、进行考核、傕促、检ft.槌岛财务部门工作效率财务在攻工作方案完成率到达100、执行If本会有关财务方面的决议.对企业日常资金运作和财务运作进行曲控企业年度财务指标完成率到达100、3.文件审核签狎与经费审批（1）负责审核签詈全Ifi1.fftjr财务收支方案、本独费用方案、侑贷方案、财务报告、会计决免报我，会笠涉及蟆务收支的用火业务方窠，经济合同、经济协议等各类文件猴确率到达100%（2）依据财务制收市他卜国部门的各项优用支出，并确队支出的合理性,对各项费用支出进行控制畿用支出控制在预第范阳内4,融资管理（1）根榭旅事会报东和企业的经昔要求,第集企业运育所畲济金,保证企业减路开展的资金需求，审

6、批城大资金流向贾金等Ift任务及时完成车到达100、（2）依照企业对资金的需求,疣通融资茶道，维护与金融机构的良好关系,演足企业经苜运作资金的需求陂资渠道畅通*融资方式f泡5.IW务分析与预测（1）定期对企业经妆状况进行阶段性的”务分析与财务预编并提出财务改良方案财务报告淮确性.科学性强（2）向董事会提交财务分析及预测报告,提出合理化建议、意见每串年IS交一次6.财务审计与内部控制管理（1）81双制U年度审计工作方案,并根粼企业招关规定组织实除年收财务收支审计、经营成果审计等项工作布计工作方案有效执行率刎达100、.进展顺利（2）具体负贡企业高反领导的必职市计及破大财务还规审计,I.经理提出处

7、理意见审计结果需双、公正（3）根榭国率（企业内部控制根本标准3对企业内部控制体系的运行M况进行中作、指导询保企业各项业务运行处于可控状态7.所相部门管理（1）领责所招部门管理人员的管理、考核.监瞽尺各项业务工作所辖部门各项工作方案完成率到达10（2）指导开发财务、会计、市计方面的人力资源,提跖财务管理系统的共工的煤台索原员工考核综合评价达一分（2）（HfHiS定财务工作考核标准，严格监督各项业务收支情况，并根据考核爆准对各子公司（工厂）忖务工作定期进行考评企业财务效技指标完成率达IOM（3鱼步组织实施企业的财务审计工作审计工作核力案完成6.财务部内部许理（Ct击财务人员队伍的建设.选战.配;核

8、心员工保存率达_%（2）班愠对?S门员工送行财务如以培训培训次数达_次/年（3）指导.监督员工工作状猊,并对共进行业绩考核部门员工考核综合评分均达_分以上第二章全面预算管理细化执行与模板第一节全面预算编制流程与工作执行金额单位：元二、全面预算编制执行工具与模板年度UI件产品第一季度第二季度第三季度第四季度会计产A规格ff1.i1.1僧总价预计错伟额产（B规格编制部门:小计女正男M女接临男人时女工小5JH女六）贵金收支演算表工程2月12月说明金IfiJftn-幅度金Ifi市开幅度金Ifi常升幅度金Ifi市开幅度收入外第收入内箍收入现精票据兑现劳务收入退税收入其他收入财务收入Mfft合计支出资金支

9、出土地及房屋设Jfr分期付款分期微泄关税机械谀备内购机械设备外两WHJ工程定金部门，预算年IjG年演算日期，年,II1.部门件理（篆章）别表（签章）财务部（签章）财务总Ia()总势理意见)（二）收支犷算责任书模板部门收支8（算责任书为了加强企业收支预算管理，进一步标准企业的收支行为，特与XXX部门签订“2On年XX部门收支预算甫任书。一、演算Q全年收人实现_万元.其中，A产品收入_万元、B产品收入_万元、资产出租出色收入_万元、其他收入一万元。二、不算支出全年支出预算万元。其中，工资性支出一万元、福利羟费支出_万元、其他费用支出一万元。三、应收H回收5（算账面向I可账款一万元，确定W1.收比例

10、突破应收金额不低于一万元.按I可收额奖励刚攵地位_场四、业务招待费支出91算根据部门业务性质、工作量和人员情况.核定XX部门全年业务招待费一万元.结余局部奖励你部门主要负说人二，超支局部单位主要负说人负担5S1,于年终结算时兑现奖惩.（公司签章）指定负贡人;部门：员任人；（签字）日期：年_月_日(二)企业ImIi求分析表工程上年期末实际占一仰额的百分比本年方窠1资产11if1.动资产12作流动资产资产合计2负债21短期fff名：22应付票据23应付账款24应付利息25长期借款负储合计3所百名权薇31实收资本32的木公枳33留存收慈34股东叔薇所仃并根携介计踪贫甯求分计的位：元编号:(三)企业谶

11、费本钱分析表年一月一年一月茏M全部租金金额（包括设备价款、保险、银行费用、利息）为元（大写,H1.乙方按“租金信付表（合同附件向甲方分一次支付。2,租赁物件起租之日，当实际本钱与假算本钱有出入时，以实际本钱为准，租金按实际本钱相应计售。3 .前款的实际本钱,是指甲方为期置租赁物件和向乙方交货，以外汇和人民币的形式所支付的全部金额、费用及其利息的合计额（其利息从卬方支付或实际负担之口至租依物件起租I,以外币_W年的利率和人民币_%/年的利率计算,4 .根据本条第（2）,（3）款，当实际本钱与概算本钱有出入时，甲方向乙方提供“租赁物件实际本钱计算H和“实际租金表，向乙方通知实际本钱的金额和以实际本钱为准,时于相应调整，乙方应予以成认,并且，这种词整不减于合同的变更或修改,且不管租赁物件使用与否.乙方都以“实际租金表”中载明的日期、金额、币种等向卬方支付租金，5,本合同租金币种由乙方选定，在合同收行期间不得变更,如因汇率变化给乙方造成的利益盈亏，出乙方受益或负担.6 .乙方按“租金偿付表”规定的11期和佥额以电汇方式及时将租金汇入甲方账户。如乙方未按规定时间支付租金甲方有权按逾期交付天数和陶交租金的万分之三加收逾期罚金.7 .乙方向甲方支付本合同项下的租赁手续费为租赁总本线的_%,计人民币元，乙方应招该项手续费在本合同双方签订之后10日内全额付给甲方手续费滞交而影响合同执行所造成