商业银行资金运用.ppt

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1、第三章第三章 商业银行资金运用商业银行资金运用 第一节第一节 商业银行资金运用的构成商业银行资金运用的构成 第二节第二节 商业银行资金运用要求与管理规定商业银行资金运用要求与管理规定返回第一节商业银行资金运用的构成第一节商业银行资金运用的构成我国商业银行资金主要用于缴存存款准备金、贷款、证券投资、存放我国商业银行资金主要用于缴存存款准备金、贷款、证券投资、存放同业与拆放同业以及本外币库存等方面。同业与拆放同业以及本外币库存等方面。() 缴存存款准备金。缴存存款准备金。 存款准备金是指金融机构为保证客户提存和存款准备金是指金融机构为保证客户提存和资金清算需要而在中央银行的存款。资金清算需要而在中

2、央银行的存款。 年年, 中国人民银行专门中国人民银行专门行使中央银行职能后行使中央银行职能后, 建立起我国的存款准备金制度建立起我国的存款准备金制度, 准备金包括法定准备金包括法定存款准备金和备付金两部分。存款准备金和备付金两部分。 年年 月月, 中国人民银行决定中国人民银行决定将两个部分合并将两个部分合并, 称为准备金存款。称为准备金存款。 中央银行可以通过调整存款准备中央银行可以通过调整存款准备金率影响金融机构的信贷扩张能力金率影响金融机构的信贷扩张能力, 从而间接调控货币供应量。从而间接调控货币供应量。() 贷款。贷款。 贷款是指商业银行作为债权人贷款是指商业银行作为债权人, 把筹集到的

3、资金贷放给资把筹集到的资金贷放给资金需求者的业务活动金需求者的业务活动, 是商业银行资金运用的主要渠道。是商业银行资金运用的主要渠道。下一页返回第一节商业银行资金运用的构成第一节商业银行资金运用的构成() 证券投资。证券投资。 证券投资是指商业银行买卖有价证券的经营活动证券投资是指商业银行买卖有价证券的经营活动, 而而金融市场上有价证券的种类也就决定了商业银行证券投资的范围。金融市场上有价证券的种类也就决定了商业银行证券投资的范围。 基于商业银行的投资目的基于商业银行的投资目的, 可供商业银行投资的证券主要有政府债券可供商业银行投资的证券主要有政府债券、金融债券、公司债券和股票等。、金融债券、

4、公司债券和股票等。() 存放同业与拆放同业。存放同业与拆放同业。 存放同业是商业银行与其他金融机构在存放同业是商业银行与其他金融机构在日常资金往来中日常资金往来中,存放于其他金融机构的存款。存放于其他金融机构的存款。 拆放同业是商业银行拆放同业是商业银行通过同业拆借市场拆出资金给其他金融机构通过同业拆借市场拆出资金给其他金融机构。( ) 本外币库存。本外币库存。 本外币库存包括本外币库存包括“库存现金库存现金” 和和“外汇占款外汇占款” 两两个项目。个项目。 库存现金是商业银行业务库中存放的周转性资金库存现金是商业银行业务库中存放的周转性资金, 又称现金又称现金资产。资产。 外汇占款是商业银行

5、在办理外汇业务过程中外汇占款是商业银行在办理外汇业务过程中, 结存外汇所占用结存外汇所占用的人民币资金的人民币资金, 用于结售汇业务的日常周转。用于结售汇业务的日常周转。上一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定 一、存款准备金一、存款准备金存款准备金及存款准备金率包括两部分存款准备金及存款准备金率包括两部分: 中央银行规定的存款准备金中央银行规定的存款准备金率被称为法定存款准备金率率被称为法定存款准备金率, 与法定存款准备率对应的准备金就是法与法定存款准备率对应的准备金就是法定准备金。定准备金。 超过法定准备金的准备金叫作超额准备金超过法定准备金的准备

6、金叫作超额准备金(国内习惯称其国内习惯称其为备付金为备付金), 超额准备金与存款总额的比例就是超额准备金率超额准备金与存款总额的比例就是超额准备金率(国内常国内常称之为备付率称之为备付率)。 超额准备金的多少和超额准备金率的高低由商业银超额准备金的多少和超额准备金率的高低由商业银行根据具体情况自行掌握。行根据具体情况自行掌握。 因此因此, 存款准备金的管理存款准备金的管理, 要满足中央银要满足中央银行法定存款准备金要求和超额准备金适度规模控制两个方面。行法定存款准备金要求和超额准备金适度规模控制两个方面。(一一) 法定存款准备金要求法定存款准备金要求下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第

7、二节商业银行资金运用要求与管理规定规定法定存款准备金是指商业银行根据存款余额法定存款准备金是指商业银行根据存款余额, 按照法定存款准备金率按照法定存款准备金率, 向中央银行缴存的准备金。向中央银行缴存的准备金。 起初起初, 法定存款准备金是出于防范商业银法定存款准备金是出于防范商业银行流动性危机的需要而建立的行流动性危机的需要而建立的, 发展到现在发展到现在, 其目的已不仅限于此。其目的已不仅限于此。 它已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工具它已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工具, 纳入货币政策的操作体系中去。纳入货币政策的操作体系中去。 对于中央银行

8、的法定存款准备金要对于中央银行的法定存款准备金要求求, 商业银行只能无条件服从。商业银行只能无条件服从。 因此因此, 对存款准备金的管理对存款准备金的管理, 应当先满应当先满足法定准备金的要求足法定准备金的要求, 而法定存款准备金管理而法定存款准备金管理, 主要是准确计算法定存主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。(二二) 超额准备金的管理超额准备金的管理上一页 下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定超额准备金是商业银行最重要的可用头寸超额准备金是商业银行最重要的可用头寸, 是银行用于进行

9、投资、贷是银行用于进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。 商业银行在中央银行商业银行在中央银行的超额准备金的超额准备金, 虽然也能获得一定的利息收入虽然也能获得一定的利息收入, 但与其他盈利资产但与其他盈利资产, 如如贷款和投资等相比贷款和投资等相比, 还属于微利资产还属于微利资产(法定准备金存款年利率为法定准备金存款年利率为., 超额准备金存款年利率为超额准备金存款年利率为.)。 因此因此, 银行在超额准备金账银行在超额准备金账户保留的存款不宜过多。户保留的存款不宜过多。 银行超额准备金管理的重点银行超额准备金管理的重点, 就是要在准确就

10、是要在准确测算超额准备金需要量的前提下测算超额准备金需要量的前提下, 适当地控制准备金规模。适当地控制准备金规模。.影响超额准备金需要量的因素影响超额准备金需要量的因素影响商业银行超额准备金需要量的因素主要有以下几个方面。影响商业银行超额准备金需要量的因素主要有以下几个方面。上一页 下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定() 存款波动。存款波动。 商业银行存款包括对公存款和储蓄存款。商业银行存款包括对公存款和储蓄存款。 一般来说一般来说, 对公存款的变化主要是通过转账形式表现对公存款的变化主要是通过转账形式表现, 如本行客户对其他银行客如本行客户对其

11、他银行客户付款会导致对公存款下降户付款会导致对公存款下降, 同时本行超额准备金流出同时本行超额准备金流出; 本行客户收取本行客户收取他行客户支付的货款他行客户支付的货款, 则会使本行对公存款增加则会使本行对公存款增加, 超额准备金也增加。超额准备金也增加。 对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的现的: 当存款增加当存款增加, 首先表现为现金增加首先表现为现金增加, 然后银行将现金交存中央银然后银行将现金交存中央银行行, 最终引起超额准备金的增加最终引起超额准备金的增加; 反之反之, 存款下降存款下降, 银行现

12、金支出增加银行现金支出增加, 这时这时, 需要从中央银行提取现金需要从中央银行提取现金, 从而导致超额准备金减少从而导致超额准备金减少。上一页 下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定() 贷款的发放与收回。贷款的发放与收回。 贷款的发放与收回对超额准备金的影响主贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。要取决于贷款使用的范围。 如果贷款使用对象是本行开户的企业如果贷款使用对象是本行开户的企业, 那那么本行在中央银行的存款将不会发生变化么本行在中央银行的存款将不会发生变化; 如果贷款发放对象是在其如果贷款发放对象是在其他银行开户的企业

13、他银行开户的企业, 或者本行开户的企业在取得贷款后立即对外支付或者本行开户的企业在取得贷款后立即对外支付, 就会减少本行在中央银行的存款就会减少本行在中央银行的存款, 从而使本行的超额准备金下降。从而使本行的超额准备金下降。 此此时时, 银行就需要准备足够的超额准备金。银行就需要准备足够的超额准备金。 同理同理, 贷款的收回对超额准贷款的收回对超额准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。 其他银行开户的贷款其他银行开户的贷款企业归还贷款企业归还贷款, 会使本行超额准备金增加会使本行超额准备金增加, 而本行开户的贷款企业归还而本行开户的贷款企业归还贷款贷

14、款, 不会影响超额准备金的需要量。不会影响超额准备金的需要量。上一页 下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定() 其他因素对超额准备金需要量的影响。其他因素对超额准备金需要量的影响。 除了存贷款因素外除了存贷款因素外, 其他其他一些因素也会影响商业银行超额准备金的需要量。一些因素也会影响商业银行超额准备金的需要量。 向中央银行借款因素。向中央银行借款因素。 当商业银行向中央银行的借款数大于归还当商业银行向中央银行的借款数大于归还中央银行借款数时中央银行借款数时,商业银行的超额准备金会上升商业银行的超额准备金会上升; 如果商业银行归还如果商业银行归还中

15、央银行借款的数额大于向中央银行借款的数额中央银行借款的数额大于向中央银行借款的数额, 其超额准备金数额其超额准备金数额就会下降。就会下降。 同业往来因素。同业往来因素。 如果商业银行在同业往来的科目是应付余额如果商业银行在同业往来的科目是应付余额, 就表就表明在这一时期内明在这一时期内,该银行要向其他银行归还到期拆入款大于应该收回该银行要向其他银行归还到期拆入款大于应该收回的拆出款的拆出款, 该行的超额准备金会下降该行的超额准备金会下降, 如果银行同业往来科目为应收余如果银行同业往来科目为应收余额额, 则表明该行到期应收回的拆出款大于应归还的拆入款则表明该行到期应收回的拆出款大于应归还的拆入款

16、, 该行的超额该行的超额准备金就会上升。准备金就会上升。上一页 下一页返回第二节商业银行资金运用要求与管理第二节商业银行资金运用要求与管理规定规定 法定存款准备金因素。法定存款准备金因素。 当需要调增法定存款准备金时当需要调增法定存款准备金时, 商业银行就商业银行就会从超额准备金中解缴法定准备金会从超额准备金中解缴法定准备金, 从而减少超额准备金余额从而减少超额准备金余额; 而当调而当调减法定存款准备金时减法定存款准备金时, 调减的部分会自动增加商业银行的超额准备金调减的部分会自动增加商业银行的超额准备金。 信贷资金调拨因素。信贷资金调拨因素。 当需要调出信贷资金时当需要调出信贷资金时, 商业银行的超额准备商业银行的超额准备金会减少金会减少; 而当可以调入信贷资金时而当可以调入信贷资金时, 超额准备金就会增加。超额准备金就会增加。 财政性存款因素。财政性存款因素。 财政性存款的上缴会减少商业银行的超额准备财政性存款的上缴会减少商业银行的超额准备金。金。根据以上各种因素根据以上各种因素, 就可以测算在一定时期内商业银行超额准备金的就可以测算在一定时期内商业银行超额准备金的需要量。需要量。