【《S公司资金运营管理优化方案设计》5900字（论文）】.docx

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1、S公司资金运营管理优化方案设计目录s公&烫3fe三岫秋计1-缗论1I方案设计背景11.2研究目的及意义I箔二S公&的网32.1 S公司筒介32.2 S企业外部大环境4_23S科技公善必为介维二,，,.二“.4、公司金理的（可53.1 资金运,维理的效率低53.2 内部货由不产导致收账不实633公用照蜉不完善7四|、公司.II.11.”.a.a.”“11.a.a.11.194增强企亚资金,管用的效率94.2 新内83货币婕理与控捌94.3 内部控科制度优化10话论“12XxW13第一章绪论1.1 方案设计背景1992年，我国党的十四大开始从集体经济向市场经济转型.美国从“新政”时期开始完善市场经

2、济,所以我们比他们起步晚了很多年.目前,随着我国体制的进一步加强.社会经济的快速发展,各万面的情况都发生了质的变化.许多企业如雨后春笋般出现.其发展势头及其迅猛。在国民经济中占据重要地位,发展往往伴随着缺陷,这种快速发展很可能导致许多我们无法意识到的缺陷。我国中小企业的资本运营管理大多还停留在个别公司的运营管理层面.如应收账款、应付账款、企业融资等。,这在一定程度上降低了资本运营管理的效率,从而导致资金流中断出现企业危机或倒闭。1.2 研究目的及意义什么是基金运营管理？它是公司生产活动的日常运作,能透合理组合和分配资金,并能保证资金能够进行正确的经苛循环。本文主要讲述企业如何结合货币控制的特点

3、,巧妙地找出货币控制过程中的关铤点,如何根据企业的特点和需求进行货币管理和控制,提出相应的系统设计方案。如何根据企业的背景信息完成公司的控制系统设计，如何加强货币资金的监管体系。本文通过分析公司的现金流量、债务、收入和支出的现状,分析未来是否会出现重大的资金问题，并从各种问题中寻找答案.以弥补当前公司的各种漏洞,从而更形成更好的营运资金管理能力.让公司能够更有序地管理生产活动。第二章S公司的现状2.1 S公司简介深圳市S科技有限公向于2015年成立,是负贡算机软件、信息技术、电子技术的研究开发;经济信息咨询;货物及按术进出口；国内贸易;从事信息技术、电子产品、生物技术、化工产品、建筑建材、机械

4、设备等领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让:一类医疗器械销售;物朕网设备、物联网硬件、物联网软件平台的研发与销售:电单车陌车系统、小区高空抛物系统、广告运苣分发软件系统、智能电单车充电桩研发;从事广告业务,企业形妥策划,展览展示服务;视频播放相关的软硬件技术的自主研发、设计、应用、转让.自有视频播放技术成果的转让,提供视频播放相关的技术咨询和技术服务:共享自动告贷机、电商系统软件平台开发。公司的日常运作由总经理监督目前SG公司设立了仓储部,人力资源管理部.销告图2S企业组织结恂2.2 S企业外部大环境近几年，由于西方资本主义对我国科技的打压，使得我国的各方面都举步维艰,因此国家对于科

5、技方面的政策给予了优厚的待遇,同时也提供了大量的研究经费.这使得我国的科研人员既跃欲试。图表标题16887.15IeoCO16000140C012000100C080C0604O20000斫究与实验发展改府资金经济支出（亿元）,桥究与实公发区企业责金经费支出1亿元）数据来源：国家统计局2-2为全国研究与实阻发展经费支出2.3 S科技公司的业务介绍由于独特的眼光和与众不同的经营方法及多年不骂力的发展,SG公句已经在本地荻得了较好的结果,目前已经在萍乡.上海建立了两家分公司以及度潭的一家子公司。公司计划创建一个“电梯一体化智镇管家平台”将维保作为一站式服务.为小区物业和业务提供更加优质化的服务.一

6、家整顿目前电梯维保行业混乱的现状。公司目前更是和移动部门合作,通过街道办与各个小区物业合作,为各个小区提供电单车车阻系统以杜绝电单车电车入户充电而发生爆炸的危险情况。同时S科技公司在广告招商上也有所涉嵬,以电梯广告屏为载体,打造一个社区共享信息屏.为小区业主和物业提供便利的服务。第三章S公司资金运营管理现状以及出现的问题3.1 资金运营管理的效率低3.1.1 企业融资比较困难外因银行等金副机构的缺陷。目前金融机施的主导力量就是银行，他在货款方面占的比重足足有70%-80%,这又使得很多金融机沟无法获得金融资源导致无力招助中小企业获得融资机会。而银行对于中小企业的贷款限额非常严重,这也就造成了很

7、多中小企业连大量自款的机会都没有,而对于中小企业来说，金融机构的贷款是在企业融资中占有非常大的比重的.限额让中小企业更加困窘政府政策的完善度不够。到现在为止,政府还没有为各个中小企业的利益出台一项完善的,这使得各方面的情况都会对中小企业的不平等。在美国,德国等发达国家他们都为各个中小企业建立了相关的.完善的融资政策。而我国现在还是优秀的企业更加受到政府政策的重视。融资市场的不足，在我国，融资渠道有主要有金融愤券融资和股票融资两种,但是国家对于金融债卷地把控非常严格,这使得只有很少一部分经营效果好.信誉优秀,的企业差够通过股愦券进行融资。而股票融资这个方法在国内的数量微乎其微，中小企业大部分融资

8、还是都靠银行。内因中小企业在担保的资产中可以担俣的很少，而银行禽款一般都是固定资产优先，不会轻易接受流动资产。所以中小企业会找担俣机构,但是担俣机向一般阴限是6个月,都是短期流动资产担保,长期固定资产不担保。另外一些担保公司增加了品贵的担保费和复杂的手续。这使得中小企业融资更加困难.要至看不到融资效率的影响。中小企业的声誉和规模影响其筹集资金的能力,5C原则在西方己经公布,至今仍在使用。相行也是以提供贷款服务为基础的,而我国大多数中小企业都是合资企业.规模小.没有健全的经济管理体系,资本账户混乱3.1.2 企业资金运营结构不合理资金周转缓慢和商品库存过多导致大量流动性无法使用。虽然公司目前现金

9、充裕,但长期后果是可以预见的。而且银行给企业贷款的过程非常繁顼.浪费了很多时间。长期付款不到账.甚至开始有坏账的苗头3.1.3 企业资金运营周转速度效率低企业应收账款不上及时收回,导致资金短缺，影响企业债务。问时.企业忽视材料管理.玷成高额损失.也由于部门以责分工不能及时上报,造成废品率越来越高,导致企业资金运作效率下降3.2 内部货币不严导致收账不实3.2.1 财务管理模式陈旧S公司现在有两个分支机构和一个子公司,但公司经理仍然使用“集中式”的财务管理,这使得分支机掏和子公司的繁琐的会计程序,汇款缓慢。而公司往往考虑整体利益.难以保护公司员工的利益,导致公司与公司员工之间的冲突,造成企业效率

10、低下。3.2.2 财务控制力薄弱对于任何企业来说.必须有大虽的资金用于各种事务的正常运作.因此这可能导致S公司的内部员工侵吞公司财产.使公司的财务比他们的价值更新货。接下来通常是：1。多列总计2。凭证金额变更，日期3。张冠李戴。5锦上添花6至更报销6。虚构项目,挪用现金。7偷梁换柱等等。图2-3为2020年S公司货月情况我33公司管控制度不完善3.3.1基层管理人员素质较底公司的基层经理一般都是高中以下的文凭,文化素质低.贡任心不强,对自己的员工很少关心,上级下达的电令总是传达不明确,新员工入职后没人关心，也没人关心部门的情况，让部门陷入了困境,环境一潭死水。332采购项目不明确.导致仓储部货

11、物堆枳过多此时S公司正在努力推广和优先考虑市场资源，所以大聿的货物订用会被太多的方下,导致信息重复,导致大量采购I.导致一些货物供过于求,从而导致仓库的积累.使物资无法在短时间内实现。材料采购情况如图2-3单位：万元项目，日朗20212020201920182017监控器11.1223.1222.1118.3218：22感应器11.2324.3223.9820.2319.78第四章S公司资金运营优化方案4.1 增强企业资金管理的效率4.1.1 对资金进行合理管控资本是企业的命脉,所以如何管理资本也是每个企业都要考虑的问题。企业应加弹对财务报表的管理。公司的资产都可以从财务报表中以及留存收益和流

12、动报表中看到。公司的收入主要由主营业务和其他业务组成,但对于公司的主营业务收入来说，一般以销售收入为主，所以我们也需要有合适的苣销策略来帮助企业熠加收入。尽可能帮助精简公司开支。公司还应该学会合理的财务管理,合理地投资.从而增加公司的非经营性收入。4.1.2 优化企亚运营结施优化一个企业的结构.首先要优化企业的岗位开始.对公司岗位进行分析,根据企业的实际情况，从岗位的特点和岗位体系入手。勘位优化设计是优化企业结构的基朋环节，根据工作的实际情况和员工的工作来划分两位。结合企业未来的发展方向，充分考虑管理水平、企业员工以及卤位。确定优化后的权责方向,遵循优化的基本要素。在组织优化的时候,注重精简和

13、效率.保证组织结构优化的有效运行.保证相关岗位的利益4.1.3 化繁为简.提升效率企业资产周转率=销售收入/企业资产周转率,S公司的营运资金具有周转率高、流动性强、形恣不榛定的特点,目前企业资产周转率管理存在问题,主要集中在资金短缺、管理意识、管理模式等方面。因此，应增加营运资金，完善管理机领,加强风险控制,重视货币资金管理.以提升营运成本管理水平,促进企业长远发展。4.2 新内部货币的管理与控制4.2.1 创新新的财务管理方式企业财务管理的最终目标是各方利益最大化和各自的支出最小化问题。为了防范财务风脆，提高资本效率，企业除了传统的资金管理和财产管理、财务风险管理、税务管理、保险管理甚至科技

14、资本（技术、人才、信息等）之外,还必须全面提高财务管理水平。管理还应该扩展和更新财务管理方法。4.2.2 健全财务蛊督悔度I在核实成本的基础上准确匹配收入和支出,以充分补偿成本；。2.准确核定各项业务的利润,严格遵守利润分配的规则和程序.合法、及时、准魂地分配利润.合理分配各项业务的利润。3妥善处理国家、企业、投资者、管理者、员工乃至公众之间的利益关系，保护各方利益；4企业篇要建立严格的收款制度和程序.严格控制资金收入,减少和避免错误收款等冈除,从而保证货币资金收入的安全和完整。5企业需要建立内部财务监普部门进行财务会莒.以避免企业资产的不必要损失4.3 内部控制制度优化4.3.1 加强公司培

15、训和激励制度首先进行员工检查，根据员工的实际情况加强内部培训制度，定期对员工进行定期培训.让员工获取专业知识。以及在合适的日子里可以带领员工迸行团队建设.让员工获得对企业的归属感,增加企业的凝聚力。4.3.2 采购和各部门及时进行信息沟通与反馈销售人员及时反馈客户订单信息,仓库管理人员及时反映库存信息,帮助采购部门更新和修改采购信息,各部门消耗品缺多少报多少,避免仓库积压.生产中产生的废料及时回收避免浪费，采购人员可以用经济批量的方法帮助企业节约资金。经济批重法公式推导：Q=订单数量q*=最优订单数呈d=年度产品需求P=单位采为成本c=单位订单固定成本（不是单位成本而是附加成本）H=单位年度仓信成本（仓植空间、冷藏、保险等,一般不与单位采购）成本相关）总成本=采购成本+订单成本+仓储成本投入成本是商品的可变成本:单位采购成本的年产品需求。PD订单成本是