北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制中文天地出版传媒集团股份有限公司拟股权收购涉及的北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告中同华评报字(2024)第OlOl45号共1册第1册北京中同华资产评估有限公司ChinaAllianceAppraisalCo.,1.td.日期：2024年2月6日地址：北京市丰台区丽泽路16号院北京汇亚大厦28层邮编：100073电话：010-68090001传真：010-68090099中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020005202400244合同编号：中同华合同字（2023）2818号报告类型法定评估业务资

2、产评估报告报告文号：中同华评报字（2024）第OlOl45号报告名称：中文天地出版传媒集团股份有限公司拟股权收购涉及的北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目评估结论：1,105,000,000.00元评估报告日：2024年02月06日评估机构名称：北京中同华资产评估有限公司签名人员：于勤勤（资产评估师）会员编号：1H20070杨丹丹（资产评估师）会员编号：11180293（可扫描二维码查询备案业务信息说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成

3、日期：2024年02月06日目录声明1资产评估报告摘要2资产评估报告正文3一、委托人、被评估单位和合同约定的其他资产评估报告使用人概况3二、目的13三、评估对象和评估范围14四、价值类型及其定义18五、评估基准日18六、评估依据19七、评估方法22八、评估程序实施过程和情况27九、评估假设27十、评估结论28十一、特别事项说明29十二、资产评估报告使用限制说明34十三、资产评估报告日34资产评估报告附件36声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告

4、载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注评估结论成立的假设前提、资产

5、评估报告特别事项说明和使用限制及其对评估结论的影响。六、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、评估对象涉及的资产、负债清单及相关资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。中文天地出版传媒集团股份有限公司拟股权收购所涉及的北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告摘要中同华评报字(2024)第OlOI45号中文天地出版传媒集团股份有限公司：北京中同华资产评估有限公司(以下简称“中同

6、华”或我公司)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用公认的评估方法，按照必要的评估程序，对北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下：评估目的：确定北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值，为中文天地出版传媒集团股份有限公司拟购买北京朗知网络传媒科技股份有限公司股权提供价值参考依据。评估对象：北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益。评估范围：北京朗知网络传媒科技股份有限公司的全部资产及负债，包括流动资产、长期股权投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、使用权资产、无

7、形资产、递延所得税资产、其他非流动资产、长期待摊费用、流动负债和非流动负债。评估基准日：2023年11月30日。价值类型：市场价值评估方法：收益法、市场法评估结论：本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。在本报告所列假设和限定条件下，采用收益法评估的股东全部权益价值为110,500.00万元，评估增值82,271.03万元，增值率为291.44%。本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估结论的使用有效期原则上为自评估基准日起一年。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托人应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。以上内容摘自资产评估报

8、告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。中文天地出版传媒集团股份有限公司拟股权收购所涉及的北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告正文中同华评报字（2024）第OIOI45号中文天地出版传媒集团股份有限公司：北京中同华资产评估有限公司（以下简称“中同华”或我公司）接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对北京朗知网络传媒科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和合同约定的其他资产评估报告使用人

9、概况本次评估的委托人为中文天地出版传媒集团股份有限公司，被评估单位为北京朗知网络传媒科技股份有限公司，资产评估报告使用人包括委托人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。（一）委托人概况1.注册登记情况企业名称：中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称：“中文传媒”或委托人）统一社会信用代码：91361100705758356U住所：江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼法定代表人：凌卫注册资本：135506.3719万元人民币公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）成立日期：1998年11月30日营业期限：1998年11月30日至2038年11月29日经营范围：许

10、可项目：出版物批发，出版物零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理，企业总部管理，以自有资金从事投资活动，自有资金投资的资产管理服务，数字技术服务，数字内容制作服务（不含出版发行），会议及展览服务，组织文化艺术交流活动，广告制作，广告发布，广告设计、代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（二）被腌单位概况1 .注册登记情况企业名称：北京朗知网络传媒科技股份有限公司（以下简称：“朗知传媒”或“被评估单位”）统一社会信用代码：911101010717488416企业类

11、型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）住所：北京市东城区绿景馨园东区12号楼8层801-063法定代表人：管飞注册资本：6591.6399万元人民币成立日期：2013年05月31日营业期限：2013年05月31日至无固定期限经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；经济贸易咨询；投资咨询；企业管理；企业策划；市场调查；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；会议服务；公共关系服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；零售计算机、软件及辅助设备、日用品、电子产品、通讯设备、工艺品、体育用品、汽车配件；广播电视节目制作；互联网信息服务；销售食品。（“1、未经有关部门批

12、准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、互联网信息服务、销售食品以及依法须经批准的项目经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2 .历史沿革（1）成立2013年5月27日，范兴红、高艳、管飞、刘毅、王钦5名自然人共同签署了北京朗知公共关系顾问有限公司章程，约定共同出资设立北京朗知公共关系顾问有限公司（以下简称“朗知有限”），

13、注册资本为100万元。设立时的股权结构如下：序号股东姓名认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例范兴红60.0060.0060.00%2高艳15.0015.0015.00%3王钦15.0015.0015.00%4刘毅6.006.006.00%5管飞4.004.004.00%合计100.00100.00100.00%（2）2014年4月，朗知有限第一次股权转让及第一次增资2014年2月19日，朗知有限召开股东会，决议如下：同意股东刘毅将朗知有限的6万元出资额转让给管飞；同意修改公司章程。同日，管飞与刘毅签订出资转让协议书，刘毅将6万元出资额（占注册资本6%）转让给管飞，转让价格为6万元。20

14、14年3月19日，朗知有限召开股东会，决议如下：同意增加注册资本至200万元，其中股东范兴红增加出资额60万元，高艳增加出资额15万元，管飞增加出资额10万元，王钦增加出资额15万元。增资后各股东出资额为：范兴红120万元，高艳30万元，管飞20万元，王钦30万元；同意修改公司章程。本次股权转让、增资及实缴完成后，朗知有限的股权结构如下:序号股东姓名认徽出资额（万元）实缴出资额（万元持股比例范兴红120.00120.0060.00%2高艳30.0030.0015.00%3王钦30.0030.0015.00%4管飞20.0020.0010.00%合计200.00200.00100.00%（3）2

15、015年9月，朗知有限第二次股权转让及第二次增资2015年9月22日，朗知有限召开股东会并作出决议，同意高艳将持有的30万元出资额转让给管飞；同意王钦将持有的30万元出资额转让给范兴红；同意增加注册资本300万元，由股东管飞增加出资75万元，范兴红增加出资225万元，并同意修改公司章程。同日，王钦与范兴红、高艳与管飞签订出资转让协议书，王钦将30万元出资额（占注册资本15%）转让给范兴红，高艳将30万元出资额（占注册资本15国）转让给管飞，转让价格均为30万元。本次股权转让、增资及实缴完成后，朗知有限的股权结构如下:序号股东姓名认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）持股比例范兴红375.00375.0075.00%2管飞125.00125.0025.00%序号股东姓名认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）持股比例合计500.00