PO上市流程解析 附PO流程知识(汇编).docx
《PO上市流程解析 附PO流程知识(汇编).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《PO上市流程解析 附PO流程知识(汇编).docx(20页珍藏版)》请在优知文库上搜索。
1、IPo上市流程解析(完整版)所谓的IPO是指首次公开发行、上市的意思。通常,上市公司的股份是根据相应证监会出具的招股书或登记声明中约定的条款通过经纪商或做市商进行销售。一般来说,一旦首次公开上市完成后,这家公司就可以申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。有限责任公司在申请IPO之前,应先变更为股份有限公司。IPO的四个流程:筹备阶段、辅导阶段、申报与审核阶段、IPO上市阶段。本文从四个阶段简要为大家解析IPO上市的四个基本流程。一、筹备阶段筹备阶段一般是先组建工作小组,选定中介机构进行企业内部尽职调查,根据企业的背景以及规划制定上市方案、召开董事会、监事会等。1、组建专项工作小组企业打算上市是一
2、个较为庞杂的系统工作,在企业以及有上市打算时,就可以开始组建上市专项工作小组,小组内部一般由董事长、财务负责人、技术负责人相关重要科室领导组成。2、选定中介机构企业上市必备的中介机构有四个:证券机构(作用是保荐和承销)、会计师事务所、律师事务所及资产评估事务所,中介机构选定后,就由中介机构对企业内部进行客观的分析调查,有助于企业了解自身目前不足及短板,其中尽职调查报告尤为重要,这是汇集企业目前优势、劣势的报告,是有利于领导决策的文件,上市成功与否该报告有至关重要的作用。尽职调查。尽职调查又称谨慎性调查,是指中介机构对目标企业一切与本次上市有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。包含财务尽
3、职调查及法律尽职调查等。调查内容一般包括:目标企业所在行业研究、企业所有者、历史沿革、人力资源、营销与销售、研究与开发、生产与服务、采购、法律与监管、财务与会计、税收、管理信息系统等。3、制定上市方案完成尽职调查后,工作小组应当和保荐人、注册会计师、律师评估师对尽调结果进行分析,拟定对企业有利的上市方案,并且解决目前现有的不足及阻碍上市的短板,其中程序的划分及职能的分工尤为重要。企业在完成前期评估的基础上、并在上市中介机构的协助下有计划、有步骤地预先处理企业存在的财务、税收、法律、公司治理、历史沿革等历史遗留问题。4、召开两会”召开董事会和监事会的前提是完成创建两会,上市前必须将有限责任公司改
4、为股份有限公司,在过程中完成董事会和监事会的创办。企业改制(3一个月)1)制定改制方案。确定公司架构、股本规模和各中介机构工作的时间表。2)审计。聘请具有证券业务资格的会计师事务所审计,原有限责任公司的股东作为拟设立的股份公司的发起人,将经审计的净资产按比例投入到拟设立的股份公司。3)验资。聘请具有证券业务资格的会计师事务所验资。4)拟定公司章程草案。律师负责起草各种法律文件。5)召开创立大会。选董事会和监事会成员,聘请高级管理人员。5、申请登记在完成股份制改造后,应当进行登记注册,根据公司法第九十二条规定的内容向公司所在地报送以下内容,申请设立登记:(一)公司登记申请书;(二)创立大会的会议
5、记录;(三)公司章程;(四)验资证明;(五)法定代表人、董事、监事的任职文件及其身份证明;(六)发起人的法人资格证明或者自然人身份证明;(七)公司住所证明。以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的,还应当向公司登记机关报送国务院证券监督管理机构的核准文件。二、辅导阶段上市辅导是指相关机构对拟上市的股份有限公司进行正规化培训I、辅导与监督,根据辅导监管规定共27条规定,拟上市公司在向证监会提出上市前,均需由具有主承销资格的证券公司进行辅导,辅导期不得低于3个月,上市辅导有效期为二年,主要步骤有以下9步:1、聘请专业且有经验的辅导机构;2、辅导机构提前3-6个月进场;3、签署辅导协议,并且签署后在
6、证监会进行备案;4、定期向证监会报送工作备案报告;5、整改公司问题;6、公告发行股票的公示;7、辅导公司高管书面考试,全体成员必须合格;8、向证监会提交辅导评估总结报告;9、辅导工作结束进行总结。三、申报与审核1、发行人和中介机构按照证监会的要求制作申请文件,主要包括:(1)招股说明书及招股说明书摘要;(2)最近3年审计报告及财务报告全文;(3)股票发行方案与发行公告;(4)保荐机构向证监会推荐公司发行股票的函;(5)保荐机构关于公司申请文件的核查意见;(6)辅导机构报证监局备案的股票发行上市辅导汇总报告;(7)律师出具的法律意见书和律师工作报告;(8)企业申请发行股票的报告;(9)企业发行股
7、票授权董事会处理有关事宜的股东大会决议;(10)本次募集资金运用方案及股东大会的决议;(11)有关部门对固定资产投资项目建议书的批准文件(如需要立项批文);(12)募集资金运用项目的可行性研究报告;(13)股份公司设立的相关文件;(14)产权和特许经营权证书;(15)有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺;(16)国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务部出具的外资股确认文件;(17)发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件(重污染行业的发行人需提供国家级环保部门出具的证明文件);(18)政府有关部门(税务、工商、社保、技术监督、海
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- PO上市流程解析 附PO流程知识汇编 PO 上市 流程 解析 知识 汇编
