内部审计个人工作计划.docx
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1、内部审计个人工作计划内部审计个人工作计划1一、完善内部审计制度建设1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求,拟制定北京舞蹈学院基建、修缮工程项目审计补充细则,通过完善制度,规范程序,确保数量与质量相统一,进一步增强审计效果,切实维护学院利益,提高资金使用效益。2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制,即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价,初步形成一个较完整的经济责任管理过程。二、开展预算执行情况与财务决算审计为进一步促进学院规范财务管理和会计核算,提高内部财务管理水平和经费使用效益,拟在4月中旬至6月底对学院20xx年
2、度财务决算及20xx年第二季度财务预算执行情况进行内部审计。三、开展领导干部经济责任审计认真贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,开展学院的领导干部经济责任审计。拟于3月中旬开始对学院工会进行内部审计。四、基建、修缮工程项目审计对5万元以上的基建工程及修缮工程项目继续开展委托审计,对委托审计提出的问题及改进建议,加强落实和整改。并对工作的实际效果认真总结经验,向开展基建及修缮工程审计工作好的单位学习、借鉴。五、提高素质,加强内部审计能力建设认真贯彻20xx年全国教育审计工作会议精神和教育系统内部审计工作规定,落实新修订的北京市教育系统内部审计工作实施办法,加强内部审计人员职业道
3、德规范的学习,提高内部审计人员政治、业务素质水平和职业道德水平,培养审计人员爱岗敬业、乐于奉献的精神,确保内部审计职能的落实。以建设文明和谐的审计环境为目标,加强内部审计工作宣传,加强部门之间工作配合,提高审计人员的团队意识和沟通协调能力,强化服务、增进理解,努力营造良好的内部审计环境。内部审计个人工作计划2一、围绕一个中心,明确方向,体现价值紧紧围绕公司发展的战略目标,以经济效益为中心。当前的宏观经济形式严峻、复杂、多变,对公司既是挑战,也是机遇。时代的发展就像高速行进的列车,如果我们驻足停留,很快就会被远远的抛弃,所以应当去迎接这个挑战,抓住这个机遇,在公司着力打造的时机,明确审计工作开展
4、的方向,充分发挥审计的先锋作用,使审计工作能够切实为公司的发展保驾护航。二、突出三个重点,集中力量,攻坚克难把审计工作的重心有针对性的放在容易出现问题的财务环节、重点项目和一些容易对公司造成严重影响、重大损失的位置。1、对容易出错的财务环节精查细审,决不疏漏。以预算执行审计为基础,全面提高财务审计宏观效果为目标。重点围绕推进财务部门依法理财,规范预算管理,提高预算透明度和约束力,以促进财务资金使用效益为目标,以财务资金真实性、合法性和效益性为重点,切实加大预算执行的审计力度。在审计过程中做到全面和重点相结合,精查和细问相辅助,既要对各分、子公司,控股公司全面审计,又要对重点项目进行有针对性的重
5、点审计,既有审计的速度,又有审计的质量。通过审计,实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧度,促进增收节支,规范财务行为。2、以重大建设项目审计为切入点,进一步深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计,对项目工程的全过程进行跟踪审计。重点做好项目等的跟踪审计,查找工程造价管理中存在的问题和不足,做到“超前预防”,“事中监督”和“事毕评价”,确保工程建设的资金安全和规范运作。认真总结前一阶段全过程跟踪审计的经验,完善优化方案,从工程概预算、结算、竣工决算三个方面着手,进一步明确工作重点和审计内容,加强跟踪审计的科学性、规范性,遵循“一审、二帮、三促进”的作用,帮助被审计单位建立起科学高效的管理制度,
6、确保工程项目健康、快速推进。3、注重任期经济责任审计和资产经营责任审计。领导任期的经济责任和资产经营责任出现了问题,往往能够给公司造成严重的影响和重大的损失,应当给予高度重视。根据集团公司和煤业公司内部管理要求,将干部的经济责任审计和任期资产经营审计结合起来,每年审计其经济责任的完成情况,以正确评价企业领导人的经济责任;在坚持对财务收支的合法性、真实性进行监督的同时,核实企业完成年度资产经营责任考核指标的真实性和完整性。三、实现三个到位,把审计工作做到实处1、做到宏观建议谋到位。充分发挥审计工作涉及领域广,技术专业强的优势,及时向公司领导提交审计报告,提高审计报告信息的准确性、科学性、建议性,
7、为公司领导的宏观管理决策提供科学、准确的信息,帮助企业规避经营风险,促进企业加强和改善经营管理。2、做到重大违纪查到位。以提高审计人员业务素质为基础,不断改进审计方法和审计手段,侧重从大额支出、建设项目等多角度查处各类由于决策失误、管理不善造成的严重损失和违纪行为。既要把违纪行为查清楚,又要把违纪事实查明白,做到没有死角,没有遗漏。3、做到增收节支促到位。促进增收节支,规避经营风险是审计工作的重要目标。要通过审计工作,保障经济效益,实现增收节支,不出现审计效果不明显,审计工作不到位,越审越亏、越审越难的现象。提高资金审减率,节约审计资金。四、做好五项重点工作,全面提高审计水平1、完善审计制度,
8、规范审计行为。审计制度的完善是一个动态的、随着集团公司制度的变化和煤业本部公司的发展需要,不断修改、补充的过程。完善规章制度,以便做到有章可依,有据可循,按制度办事。完善制度首先是完,根据财务行为中已经出现或者将会出现的新问题,项目前期建设概预算和竣工决算以及专项审计这些薄弱环节,领会集团公司会议精神,结合煤业公司现有情况对制度进行补充、添加以达到完备;其次是善,善理解起来应当是高明、工巧和易辨认的意思。所以要对现有的制度依据等法律、规定的变动去不断的修缮、简洁和精炼,根据工程项目推进所出现的问题以及构建加强公司内控体系的需要去修改和规范,以臻完善。2o加强队伍建设,坚持以人为本的理念。审计队
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